Когда «называют» гигантов золотодобывающей промышленности
Торговля золотом считается особой «игровой площадкой», где доверие людей тесно связано с именами крупных брендов. Однако в отчете инспекции Государственного банка, опубликованном 30 мая, компании, считающиеся «символами доверия», такие как SJC, PNJ или Bao Tin Minh Chau, были первыми, упомянутыми управляющим агентством в связи с рядом нарушений: от недостатков во внутреннем управлении, предоставления ложной отчетности до признаков отмывания денег и уклонения от уплаты налогов.
Общее между этими предприятиями заключается не в их масштабах, а в уровне нарушений, достаточном для того, чтобы инспекционный орган передал все дело в Министерство общественной безопасности . Это беспрецедентный шаг, но, по мнению многих экспертов, он необходим в условиях, когда рынок золота демонстрирует признаки необычных колебаний и представляет высокие риски для экономики.
В частности, было обнаружено, что Saigon Jewelry Company Limited (SJC), ведущее предприятие на рынке золотых слитков, использует крайне свободный механизм ценообразования. Согласно заключению проверки, с октября 2023 года по апрель 2024 года цены покупки и продажи золота на SJC полностью определялись генеральным директором, без прохождения ценового совета, без внутренних процедур и без прозрачных критериев. Такое «персонализированное» ценообразование на золото считается нарушением принципов управления и может напрямую повлиять на весь рынок.
Примечательно, что в течение указанного периода внутренние цены на золото демонстрировали множество сильных колебаний, существенно отличаясь от мировых цен, что вызывает подозрения относительно манипулирования ценами со стороны крупных предприятий. Хотя нет достаточных оснований для определения необоснованного повышения цен, тот факт, что один человек ежедневно устанавливает цену продажи десятков тысяч таэлей золота, явно поднимает серьезные вопросы, касающиеся управления рисками и контроля рынка.
Не останавливаясь на достигнутом, SJC также допустила ряд других нарушений: выставление счетов без налоговых кодов, необработка ошибочных счетов-фактур, занижение налоговых деклараций, что привело к снижению обязательств по налогу на прибыль организаций, а также неполный сбор данных о клиентах, как того требуют меры по борьбе с отмыванием денег.
Еще более тревожным является тот факт, что, согласно заключению инспекции, SJC до сих пор не создала систему управления рисками для выявления клиентов, имеющих политическое влияние, что является обязательным фактором в работе по борьбе с отмыванием денег. Подозрительные транзакции также не сообщаются должным образом, и не проводится специальный внутренний аудит. Это заставляет общественное мнение задаться вопросом: находясь на доминирующей доле рынка, находится ли SJC «вне» национальной системы финансового надзора?
От цен на золото до... неуплаченных налогов, признаков отмывания денег
Аналогичным образом, Phu Nhuan Jewelry Joint Stock Company (PNJ), давно зарегистрированный на фондовой бирже бренд, также был уличен в совершении множества нарушений, имеющих признаки преступной деятельности. Согласно объявлению о заключении проверки Государственного банка Вьетнама, PNJ предоставлял неполные отчеты о деятельности по торговле золотыми слитками, выставлял счета-фактуры в неправильное время, проводил транзакции с отсутствующей информацией о клиентах или использовал неаутентифицированные номера ID/CCCD.
Несмотря на некоторые позитивные изменения в борьбе с отмыванием денег, PNJ по-прежнему не соответствует стандартам: отсутствует классификация рисков клиентов, не предоставляются отчеты о крупных транзакциях, отсутствует предписанный процесс блокировки счетов, отсутствуют внутренние аудиты и отсутствуют руководящие принципы по оценке рисков отмывания денег.
Примечательным моментом является то, что нарушения PNJ представляют собой не просто административные недостатки, но и достигли уровня, при котором приходится передавать дело в следственный орган, что является большой редкостью для публичной компании, активно работающей на рынке капитала.
Между тем, было обнаружено, что крупное предприятие на Севере Bao Tin Minh Chau Company Limited продавало золото по цене, превышающей заявленную, нарушало правила отчетности и не публиковало политику доставки и рассмотрения жалоб на платформе электронной коммерции. Внутренние правила по борьбе с отмыванием денег также были признаны «ненадлежащими и лишенными содержания».
Инспекторы Госбанка отметили, что Bao Tin Minh Chau не хранит обязательные транзакции, не оценивает риски клиентов и не обучает персонал мерам противодействия отмыванию денег, хотя это минимальные требования для предприятий, имеющих крупные денежные потоки. Кроме того, включение стоимости подарков в себестоимость не в соответствии с нормативными актами также приводит к тому, что предприятия склонны уменьшать размер налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате.
В связи с тем, что уровень нарушений превысил административный порог, дело этой компании также было передано в Министерство общественной безопасности.
После 30 мая, когда были оглашены выводы проверки, реальность стала очевидной: «иммунной» зоны для крупного золотодобывающего бизнеса больше не существует. Все три бренда, считающиеся «столпами» рынка, подвергаются уголовным расследованиям, не говоря уже о риске дальнейших действий в случае обнаружения признаков уклонения от уплаты налогов, манипулирования ценами или организованного отмывания денег.
Экономисты говорят, что это можно считать поворотным моментом в управлении рынком золота во Вьетнаме. Исторически сложилось так, что этот сектор не подвергался особому контролю с точки зрения внутреннего контроля и соблюдения законодательства. Принятие жестких мер в отношении ведущих предприятий, если они будут реализованы тщательно, станет необходимым шагом для восстановления порядка, а также для восстановления доверия людей к прозрачности и стабильности рынка золота.
Источник: https://doanhnghiepvn.vn/kinh-te/sjc-pnj-bao-tin-minh-chau-bi-thanh-tra-thi-truong-vang-khong-con-vung-mien-nhiem/20250530102618739
Комментарий (0)