Åtal mot VD-par i samband med köp av nästan 19 200 falska fakturor

Den 25 november utfärdade Högsta folkåklagaren ett åtal mot 38 åtalade i fallet med köp och försäljning av fakturor som ägde rum vid Thanh An Ha Noi Company Limited, Danh Medical Equipment Company Limited, Trang Thi Medical Equipment Company Limited och relaterade enheter.

Av dessa anklagades 6 personer för att ha brutit mot redovisningsregler med allvarliga konsekvenser som följd, inklusive: Nguyen Thi Hoa, redovisningschef för de 3 ovannämnda företagen (på rymmen); Nguyen Dang Thuyet, generaldirektör för Thanh An Hanoi Company (på rymmen) och hans fru Nguyen Nhat Linh, biträdande generaldirektör; Do Thi Hoa, revisor; 2 åtalade från Danh Medical Equipment Company Limited, inklusive Nguyen Quy Khai (styrelseledamot), Bui Thi Mai Huong (revisor).

Dessutom föreslogs att 32 personer skulle åtalas för brottet att olagligt trycka, utfärda och handla med fakturor och dokument för betalning till statsbudgeten enligt klausul 1 och 2 i artikel 203, med ett maximistraff på böter eller fängelse i 5 år.

De tilltalade Nguyen Dang Thuyet och Nguyen Thi Hoa. (Foto: Ministeriet för allmän säkerhet )

Enligt åtalet etablerade de tre företagen Thanh An Ha Noi, Danh Medical Equipment och Trang Thi Medical Equipment alla två redovisningssystem med namnet "internt" och "skatt", som används i redovisningsprogramvaran FAST för att spåra intäkter och utgifter.

Det interna systemet delas av tre företag och återspeglar faktiska siffror relaterade till affärsverksamheten från 2017 till 2022. Från och med den 30 juni 2022 kommer varje företag att använda sitt eget interna redovisningssystem för att redovisa sin egen affärsverksamhet.

Skattesystemet återspeglar data, dokument, finansiella rapporter och affärsrapporter för skattedeklaration och avräkning. Varje företag har sitt eget redovisningssystem för avräkning med skattemyndigheten.

IT-avdelningen på Thanh An Hanoi Company skapar ett användarlösenord för att få åtkomst till programvaran för företagets styrelse och personal på redovisningsavdelningen. Redovisningsavdelningen och chefsrevisorn tilldelar åtkomsträttigheter till anställda i redovisningsformuläret enligt tilldelningen av varje arbetsområde.

Baserat på dokument från Hanois skattemyndighet och dokument hämtade från de tre företagens FAST-programvarusystem, fastställde åklagarmyndigheten att de tre företagen under samma räkenskapsperiod hade etablerat två finansiella redovisningssystem med inkonsekventa uppgifter. I synnerhet uppvisade uppgifterna om totala tillgångar, totalt kapital och total vinst före skatt under åren 2017 till slutet av 2022 en enorm skillnad, och återspeglade inte korrekt verkligheten i affärsverksamheten och redovisningsdata.

Följaktligen är skillnaden i totala tillgångar och kapital 4 286 miljarder VND; skillnaden i vinst före skatt är 2 092 miljarder VND.

Hanois skattemyndighets bedömning visade att Thanh An Hanoi Company, Danh Company och Trang Thi Company använde 19 167 falska fakturor för att deklarera momsavdrag på köpta varor och tjänster, vilket ledde till en minskning av den moms som skulle betalas och orsakade en budgetförlust på mer än 62 miljarder VND.

Beträffande bolagsskatt använde de tre ovannämnda företagen även falska fakturor (utan medföljande varor och tjänster), köpta från företag och hushåll, för redovisningsändamål vid upprättande av finansiella rapporter, och redovisade kostnader för att fastställa skattebeloppet, vilket orsakade en förlust på mer än 680 miljarder VND.

Den totala skadan för statsbudgeten är 743 miljarder VND.

Minh Tue

Källa: https://vtcnews.vn/truy-to-vo-chong-tong-giam-doc-trong-duong-day-mua-gan-19-200-hoa-don-khong-ar909544.html