สำนักงานผู้ตรวจการธนาคารแห่งรัฐ (SBV) เพิ่งประกาศสรุปผลการตรวจสอบการปฏิบัติตามนโยบายและกฎหมายในกิจกรรมการค้าทองคำของบริษัท Saigon Jewelry Company Limited (SJC)

ตามผลการตรวจสอบ บริษัท เอสเจซี ยังคงมีข้อบกพร่องและฝ่าฝืนข้อกำหนดในการปฏิบัติตามนโยบายกฎหมายในการดำเนินกิจกรรมการค้าทองคำ

โดยเฉพาะอย่างยิ่ง บริษัท SJC ได้ละเมิดกฎเกณฑ์การรายงานกิจกรรมการซื้อ-ขายทองคำแท่ง แสดงสัญญาณของการให้ข้อมูลที่เป็นเท็จเกี่ยวกับผลิตภัณฑ์และสินค้าที่จัดทำโดยบริษัทเพื่อดึงดูดลูกค้าของบริษัทอื่น ซึ่งเกี่ยวข้องกับการแข่งขันที่ไม่เป็นธรรม

ผลการตรวจสอบลูกค้าพบว่ามีสัญญาณบ่งชี้ว่าบริษัท SJC กำลังละเมิดกฎหมายภาษี โดยอิงตามบทบัญญัติของกฎหมาย ธนาคารของรัฐจึงได้ส่งเอกสารเพื่อโอนข้อมูลดังกล่าวไปยังหน่วยงานที่มีอำนาจพิจารณาและดำเนินการตามระเบียบข้อบังคับ

ที่น่าสังเกตคือ สำนักงานตรวจสอบ SBV สรุปว่าแม้จะไม่มีเหตุผลที่จะตัดสินว่าการปรับขึ้นราคาในช่วงวันที่ 2 ตุลาคม 2566 ถึงวันที่ 15 เมษายน 2567 เป็นเรื่องไม่สมเหตุสมผล แต่สำหรับบริษัท SJC ราคาซื้อและขายทองคำนั้นได้รับการตัดสินใจและสั่งการโดยตรงจากผู้อำนวยการทั่วไปของบริษัท SJC เกี่ยวกับราคาซื้อและขายทองคำ

สิ่งนี้เกิดขึ้นเมื่อไม่มีกฎระเบียบหรือขั้นตอนภายในเกี่ยวกับเกณฑ์และฐานเฉพาะในกลไกในการกำหนดราคาซื้อและขายทองคำ และไม่มีการแบ่งแยกความรับผิดชอบระหว่างแผนกที่เกี่ยวข้องในกระบวนการให้คำปรึกษาเกี่ยวกับการกำหนดราคา

ดังนั้นข้อสรุปจากการตรวจสอบระบุว่า การตัดสินใจซื้อและขายทองคำนั้นกระทำโดยบุคคลคนเดียว คือ กรรมการผู้จัดการใหญ่ โดยไม่ได้มีหลักเกณฑ์และหลักเกณฑ์ที่ชัดเจน ทำให้เกิดความเสี่ยงในการกำหนดราคาซึ่งส่งผลกระทบต่อการดำเนินงานของบริษัท เอสเจซี และตลาดทองคำ เนื่องจากบริษัท เอสเจซีมีส่วนแบ่งทางการตลาดที่ค่อนข้างใหญ่

เอสเจซีโกลด์.jpg
จุดขายทองของบริษัท SJC ใน ฮานอย ภาพ: LB

นอกจากนี้ กยท. ยังละเมิดกฎหมายป้องกันการฟอกเงินหลายฉบับ โดยเฉพาะการออกกฎหมายภายในที่มีเนื้อหาไม่ครบถ้วนตามข้อกำหนด ไม่มีระบบบริหารความเสี่ยงในการระบุลูกค้าต่างชาติว่าเป็นบุคคลที่มีอิทธิพล ทางการเมือง ไม่รายงานธุรกรรมมูลค่าสูงที่ต้องรายงานที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมการค้าทองคำ...

บริษัท เอสเจซี ไม่ได้รวบรวมเอกสารและข้อมูลที่เพียงพอสำหรับการตรวจสอบข้อมูลประจำตัวของลูกค้าในฐานะองค์กร; กฎระเบียบเกี่ยวกับมาตรการที่ใช้บังคับที่เกี่ยวข้องกับระดับความเสี่ยงด้านการฟอกเงินไม่ได้สอดคล้องกับกฎระเบียบอย่างครบถ้วน; ไม่ได้ระบุระยะเวลาในการใช้มาตรการชะลอการทำธุรกรรมไว้อย่างที่กำหนดไว้; ไม่มีกฎระเบียบที่แนะนำให้สื่อสารกับลูกค้าที่ทำธุรกรรมที่น่าสงสัยตามที่กำหนดไว้

นอกจากนี้ กยท. ยังฝ่าฝืนกฎระเบียบเกี่ยวกับการจัดทำหรือเปลี่ยนและออกใบกำกับสินค้าที่มีหมายเลขกำกับภาษีโดยไม่มีรหัสกรมสรรพากร ไม่ดำเนินการจัดการใบกำกับสินค้าที่มีข้อผิดพลาดสำหรับใบกำกับสินค้าหลายใบ ไม่บันทึกรายการลดราคาสินค้าคงคลังในต้นทุนสินค้าที่ขาย ทำให้ขาดรายได้ในการคำนวณภาษีเงินได้นิติบุคคล ทำให้ภาษีเงินได้นิติบุคคลของบริษัทลดลง ไม่บันทึกข้อมูลไม่ครบถ้วนหรืออาจบันทึกข้อมูลที่ไม่ถูกต้องเกี่ยวกับหมายเลขบัตรประชาชน/หมายเลขบัตรประชาชนของลูกค้าหลายรายในใบแจ้งหนี้ 01/TNDN

ทันทีหลังจากการตรวจสอบโดยตรงสิ้นสุดลง ธนาคารแห่งรัฐเวียดนามได้ส่งเอกสารที่โอนข้อมูลเกี่ยวกับการละเมิดใบแจ้งหนี้ ระบบบัญชี และภาษี พร้อมด้วยสัญญาณของการละเมิดกฎหมายอาญาของบริษัท SJC ไปยัง กระทรวงความมั่นคงสาธารณะ เพื่อตรวจสอบ สืบสวน และดำเนินการ

สำนักงานผู้ตรวจการธนาคารแห่งรัฐได้ยื่นคำร้องเพื่อลงโทษบริษัท SJC เนื่องจากไม่ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับเกี่ยวกับกิจกรรมการค้าทองคำอย่างเคร่งครัด และยอมให้เกิดการละเมิดและข้อบกพร่องต่างๆ ขึ้น

"ขอให้บริษัท เอสเจซี ปฏิบัติตามกฎหมายภาษีอย่างเคร่งครัด และแก้ไขการละเมิดและข้อบกพร่องโดยเร็วที่สุด" สำนักงานตรวจสอบธนาคารแห่งรัฐ กล่าว

เจ้าหน้าที่ตรวจสอบพบการกระทำผิดในการซื้อขายทองคำของธนาคาร TPBank จึงส่งเรื่องให้ตำรวจดำเนินคดี ทันทีที่ดำเนินการตรวจสอบโดยตรงเกี่ยวกับการซื้อขายทองคำแล้ว สำนักงานตรวจสอบธนาคารของรัฐได้รายงานกรณีการละเมิดกฎหมายของธนาคาร TPBank ที่พบหลายกรณี ผู้ว่าการธนาคารของรัฐอนุมัติและส่งหนังสือแจ้งเป็นลายลักษณ์อักษรไปยังกระทรวงความมั่นคงสาธารณะเพื่อตรวจสอบ สืบสวน และดำเนินการต่อไป

ที่มา: https://vietnamnet.vn/cong-ty-vang-sjc-bi-boc-sai-pham-ve-hoa-don-thue-co-dau-hieu-vi-pham-hinh-su-2406585.html