บริษัท เอสเจซี โกลด์ ละเมิดใบแจ้งหนี้และภาษี แสดงให้เห็นสัญญาณของการละเมิดทางอาญา

ธนาคารแห่งรัฐได้ส่งเอกสารโอนข้อมูลเกี่ยวกับการละเมิดระบบใบแจ้งหนี้ ระบบบัญชี และภาษีของ สจล. พร้อมสัญญาณการละเมิดกฎหมายอาญา ไปยังกระทรวงความมั่นคงสาธารณะแล้ว

สำนักงานตรวจสอบธนาคารแห่งรัฐเพิ่งประกาศสรุปผลการตรวจสอบการปฏิบัติตามนโยบายและกฎหมายในกิจกรรมการค้าทองคำของบริษัท Saigon Jewelry Company Limited (SJC) โดยระบุว่าบริษัทมีข้อบกพร่องและละเมิดหลายประการ

โดยเฉพาะอย่างยิ่ง SJC ละเมิดระบอบการรายงานกิจกรรมการซื้อและขายทองคำแท่ง แสดงสัญญาณของการให้ข้อมูลที่เป็นเท็จเกี่ยวกับผลิตภัณฑ์และสินค้าที่จัดทำโดยองค์กรเพื่อดึงดูดลูกค้าขององค์กรอื่น ซึ่งเกี่ยวข้องกับการแข่งขันที่ไม่เป็นธรรม

ผลการตรวจสอบลูกค้าแสดงให้เห็นสัญญาณว่าบริษัท SJC ละเมิดกฎระเบียบภาษี ธนาคารรัฐได้ส่งเอกสารโอนข้อมูลให้หน่วยงานที่รับผิดชอบพิจารณาดำเนินการแล้ว

สำนักงานตรวจสอบธนาคารแห่งรัฐพบว่าบริษัท SJC Gold ละเมิดกฎหมายภาษีและแสดงสัญญาณของการละเมิดกฎหมายอาญา

ไม่มีเหตุผลใดที่จะตัดสินว่าการปรับขึ้นราคาในช่วงวันที่ 2 ตุลาคม 2566 ถึงวันที่ 15 เมษายน 2567 เป็นเรื่องไม่สมเหตุสมผล อย่างไรก็ตามที่บริษัท เอสเจซี กรรมการผู้จัดการใหญ่จะเป็นผู้ตัดสินใจและกำกับดูแลราคาซื้อ-ขายทองคำโดยตรงโดยไม่มีกฎเกณฑ์หรือขั้นตอนภายในที่มีหลักเกณฑ์และฐานเฉพาะเจาะจงในกลไกการกำหนดราคาซื้อ-ขายทองคำ และไม่แบ่งแยกความรับผิดชอบของแผนกที่เกี่ยวข้องในกระบวนการให้คำปรึกษาด้านการกำหนดราคา

ดังนั้นการตัดสินใจซื้อและราคาขายทองคำจะทำโดยบุคคลหนึ่ง ซึ่งก็คือ กรรมการผู้จัดการใหญ่ โดยไม่มีหลักเกณฑ์หรือหลักเกณฑ์ที่เจาะจง ทำให้ความเสี่ยงในการกำหนดราคาส่งผลกระทบต่อการดำเนินงานของบริษัท เอสเจซี และตลาดทองคำ เนื่องจากบริษัท เอสเจซี ถือครองส่วนแบ่งทางการตลาดที่ค่อนข้างใหญ่

ข้อสรุปของสำนักงานตรวจสอบธนาคารแห่งรัฐยังชี้ให้เห็นอีกว่า บริษัท SJC ละเมิดกฎหมายหลายฉบับเกี่ยวกับการต่อต้านการฟอกเงิน โดยเฉพาะอย่างยิ่งบริษัทได้ออกกฎระเบียบภายในที่มีเนื้อหาไม่ครบถ้วน และไม่มีระบบการจัดการความเสี่ยงในการระบุลูกค้าต่างประเทศว่าเป็นบุคคลที่มีอิทธิพล ทางการเมือง การไม่รายงานธุรกรรมมูลค่าสูงที่ต้องรายงานที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมการค้าทองคำ

บริษัทฯ ไม่มีการดำเนินการตรวจสอบภายในเกี่ยวกับการป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน ไม่มีการจัดอบรมเกี่ยวกับการป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน ไม่มีการประเมิน ไม่มีการปรับปรุงผลการประเมินความเสี่ยงด้านการฟอกเงิน ไม่มีการกำหนดความถี่ในการปรับปรุงข้อมูลลูกค้า และไม่มีข้อกำหนดเกี่ยวกับการกระจายอำนาจความรับผิดชอบในการระบุตัวตนลูกค้า

บริษัทเอสเจซียังไม่ได้รวบรวมเอกสารและข้อมูลที่เพียงพอสำหรับการตรวจสอบข้อมูลระบุตัวตนลูกค้าในฐานะองค์กร กำหนดมาตรการที่ต้องดำเนินการให้สอดคล้องกับระดับความเสี่ยงด้านการฟอกเงินที่ไม่เพียงพอ ไม่มีกฎระเบียบเกี่ยวกับระยะเวลาในการใช้มาตรการชะลอการทำธุรกรรม และไม่มีกฎระเบียบเกี่ยวกับวิธีการสื่อสารกับลูกค้าที่ทำธุรกรรมที่น่าสงสัย

นอกจากนี้ บริษัท SJC ยังละเมิดข้อกำหนดเกี่ยวกับการสร้างหรือแทนที่และออกใบกำกับสินค้าหลายใบที่ไม่มีรหัสกรมสรรพากร และยังไม่ได้ดำเนินการจัดการใบกำกับสินค้าที่มีข้อผิดพลาดสำหรับใบกำกับสินค้าหลายใบอีกด้วย

บริษัทฯ ฝ่าฝืนหลักการบัญชีเรื่องการลดราคาสินค้าคงเหลือในต้นทุนสินค้าขาย ทำให้ขาดรายได้ที่จะนำมาคำนวณภาษีเงินได้นิติบุคคล ทำให้ภาษีเงินได้นิติบุคคลของบริษัทฯ ลดลง; ข้อมูลไม่ครบถ้วนหรืออาจมีข้อมูลไม่ถูกต้องเกี่ยวกับหมายเลขบัตรประชาชน/หมายเลข CCCD ของลูกค้าบางรายในบัญชี 01/TNDN

ธนาคารแห่งรัฐชี้แจงว่าสาเหตุของเหตุการณ์นี้เกิดจากผู้แทนทางกฎหมาย ผู้บริหาร และพนักงานของบริษัท เอสเจซี ไม่ปฏิบัติตามกฎหมายหลายฉบับอย่างจริงจังเกี่ยวกับการค้าทองคำ การฟอกเงินและการบัญชี การจัดทำและใช้เอกสารทางบัญชี การแสดงรายการและการปฏิบัติตามภาระผูกพันทางภาษี

ทันทีหลังจากการตรวจสอบโดยตรงสิ้นสุดลง ธนาคารแห่งรัฐได้ส่งเอกสารที่โอนข้อมูลเกี่ยวกับการละเมิดใบแจ้งหนี้ ระบบบัญชี และภาษี พร้อมด้วยสัญญาณของการละเมิดกฎหมายอาญาที่บริษัท SJC ไปยัง กระทรวงความมั่นคงสาธารณะ เพื่อตรวจสอบ สืบสวน และจัดการ

สำนักงานผู้ตรวจการธนาคารแห่งรัฐได้ยื่นคำร้องเพื่อลงโทษบริษัท SJC เนื่องจากบริษัท SJC ไม่ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับเกี่ยวกับกิจกรรมการค้าทองคำอย่างเคร่งครัด จนก่อให้เกิดการละเมิดและข้อบกพร่องต่างๆ

“ ขอให้บริษัท SJC ปฏิบัติตามกฎหมายภาษีอย่างเคร่งครัดและแก้ไขการละเมิดและข้อบกพร่องทันที ” สำนักงานตรวจสอบธนาคารแห่งรัฐกล่าว

เจา อันห์

ที่มา: https://vtcnews.vn/cong-ty-vang-sjc-sai-pham-ve-hoa-don-thue-co-dau-hieu-vi-pham-hinh-su-ar946159.html