ตามคำกล่าวหา นายเหงียน วัน ลินห์ เป็นพนักงานคลังสินค้า และเป็นสมาชิกคณะกรรมการบริหารคลังของศูนย์ธุรกรรมสำนักงานใหญ่ ธนาคารเทียนฟอง คอมเมอร์เชียล จอยท์ สต็อก ( TPBank ) นายลินห์มีหน้าที่รับผิดชอบในการเก็บรักษา ดูแล และจัดทำบัญชีทรัพย์สินในคลัง รวมถึงดูแลและเก็บรักษากุญแจล็อกประตูชั้นในของคลัง

เนื่องจากจำเป็นต้องใช้เงินเพื่อการซื้อขายหลักทรัพย์และใช้ส่วนตัว เมื่อวันที่ 6 กรกฎาคม 2560 นายเหงียน วัน ลินห์ จึงได้ใช้โอกาสจากตำแหน่งหน้าที่ที่ได้รับมอบหมาย โดยใช้กลอุบายฉ้อโกงเพื่อยักยอกทองคำของ SJC จำนวน 246 ตำลึง (เทียบเท่ากว่า 8.9 พันล้านดอง) จากคลังที่ตนบริหารจัดการ

ผลการดึงข้อมูลกล้องของ TPBank บันทึกไว้ว่า เมื่อเวลา 17.00 น. ของวันที่ 29 มิถุนายน 2566 นายเหงียน วัน ลินห์ ได้นำกล่องโลหะ (ซึ่งบรรจุกล่องทองคำอยู่ข้างใน) และกระสอบเงิน 2 กระสอบมาที่สำนักงานของลินห์ จากนั้นจึงนำไปไว้ที่ห้องเก็บของของธนาคาร

เวลาประมาณ 18.50 น. ลินห์นำลังโลหะเข้าไปในคลังสินค้ากันชน เวลา 18.30 น. ของวันที่ 9 สิงหาคม 2566 ลินห์ถูกพบเห็นกำลังถือถุงผ้าใบสีน้ำเงิน (บรรจุลังทองคำของลูกค้า) เข้าไปในคลังสินค้ากันชนเพื่อนำทองคำกลับเข้าคลังสินค้า

ที่สำนักงานสอบสวน ลินห์สารภาพว่าตนได้นำทองคำของ SJC ไป 246 ตำลึง และกระบวนการแลกเปลี่ยนทองคำระหว่างทองคำที่จำนองกับทองคำที่ซื้อนั้นทำโดยลำพัง โดยไม่มีใครรู้ ช่วยเหลือ หรือปกปิด

หน่วยงานสอบสวนเชื่อว่าคำให้การของจำเลยสอดคล้องกับเนื้อหาของคดี นอกจากนี้ การดึงข้อมูลจากกล้องของ TPBank ยังบันทึกกระบวนการทั้งหมดของเจ้าหน้าที่คลังขณะก่ออาชญากรรมอีกด้วย

ตามเอกสารการสอบสวน เพื่อปกปิดความผิดของเขา ก่อนการตรวจสอบทรัพย์สินแต่ละครั้ง ลินห์จะนำทองคำ SJC จำนวน 246 ตำลึงคืนในตู้เซฟที่เก็บทองคำที่เขาซื้อและขายไว้

ในระหว่างกระบวนการตรวจสอบและจัดทำบัญชี จำเลยเป็นผู้ดำเนินการจัดทำบัญชีทองคำโดยกระตือรือร้น อ่านข้อมูลเพื่อให้สมาชิกในทีมจัดทำบัญชีบันทึกและเปรียบเทียบบัญชี ดังนั้นเป็นเวลานานที่สมาชิกของคณะกรรมการบริหารคลังและสมาชิกในทีมตรวจสอบแบบกะทันหันและเป็นระยะๆ ไม่พบการขาดแคลนในห้องนิรภัย บันทึกบัญชีทองคำรายวัน ระยะเริ่มต้น และกะทันหันทั้งหมดมีปริมาณเพียงพอ

ทรัพย์สินถูกนับโดยตรงต่อหน้ากล้องวงจรปิดของธนาคารและไม่มีปัญหาใดๆ เกิดขึ้น ดังนั้น ผลการตรวจสอบทรัพย์สินจริงจึงสอดคล้องกับปริมาณในบัญชี

ตามคำให้การของคุณเล ถิ ฮัง ผู้อำนวยการฝ่ายบริการลูกค้า ศูนย์ธุรกิจสำนักงานใหญ่ ระบุว่า ขณะนับเงินในคลังทุกวัน เธอไม่ได้นับทรัพย์สินทั้งหมดในคลังเนื่องจากมีปริมาณมาก สำหรับทรัพย์สินที่ถูกปิดผนึกไว้แล้ว จะมีการตรวจสอบและบันทึกเฉพาะจำนวนที่บันทึกไว้ในคลิปด้านนอกเท่านั้น

คุณฮังเข้าร่วมการนับเงินในคลัง โดยมีหน้าที่ควบคุมดูแลการนับและเปรียบเทียบปริมาณเงินในบัญชีจริงกับระบบ เนื่องจากการนับเงินและทองคำในคลังเกิดขึ้นทุกวัน นอกจากนี้ ในระหว่างการตรวจสอบแบบกะทันหัน ซึ่งดำเนินการตรวจสอบเป็นระยะทุก 6 เดือนและ 1 ปี ไม่พบทองคำขาดแคลน คุณฮังจึงไม่ทราบว่าหลินห์นำทองคำไปเมื่อใด

เวลาที่หลินห์คว้าทองคำได้ถูกกำหนดให้เป็นวันที่ 6 กรกฎาคม 2560 ในขณะนั้น คณะกรรมการบริหารคลังสินค้าประกอบด้วยผู้อำนวยการศูนย์ธุรกรรมสำนักงานใหญ่ ผู้อำนวยการฝ่ายบริการลูกค้า และผู้ตรวจสอบ

สำนักงานตำรวจสอบสวนกลางระบุว่า ไม่มีมูลเหตุอันควรที่จะวินิจฉัยว่าบุคคลข้างต้นสมรู้ร่วมคิดหรือสมคบคิดกับจำเลยเหงียน วัน ลินห์ บุคคลข้างต้นทั้งหมดระบุว่าในระหว่างการปฏิบัติหน้าที่ พวกเขาได้ปฏิบัติหน้าที่และภารกิจที่ได้รับมอบหมายอย่างถูกต้อง

ดังนั้นจึงไม่มีเหตุผลเพียงพอที่จะดำเนินคดีบุคคลข้างต้นภายใต้กฎหมายอาญาในความผิดฐานขาดความรับผิดชอบอันเป็นเหตุให้ได้รับผลร้ายแรง