มีอะไรใหม่ในร่างแก้ไข พ.ร.บ.วิสาหกิจ ที่จะเสนอรัฐบาลในเดือนกุมภาพันธ์ 2568?

ในการแก้ไขครั้งนี้ กฎหมายวิสาหกิจจะเพิ่มเนื้อหาที่เกี่ยวข้องกับเจ้าของผลประโยชน์

มีอะไรใหม่ในร่างแก้ไข พ.ร.บ.วิสาหกิจ ที่จะเสนอ รัฐบาล ในเดือนกุมภาพันธ์ 2568?

ในการแก้ไขครั้งนี้ กฎหมายวิสาหกิจจะเพิ่มเนื้อหาที่เกี่ยวข้องกับเจ้าของผลประโยชน์

เพื่อดำเนินการตามนโยบายการปฏิบัติตามพันธกรณีระหว่างประเทศเกี่ยวกับการต่อต้านการฟอกเงิน กฎหมายวิสาหกิจที่แก้ไขใหม่จะเพิ่มแนวคิดใหม่และระเบียบข้อบังคับชุดใหม่

ระบุเจ้าของผลประโยชน์

ในร่างข้อเสนอการพัฒนากฎหมายว่าด้วยวิสาหกิจ (แก้ไข) กระทรวงการวางแผนและการลงทุน ได้ระบุนโยบาย 5 กลุ่มที่ต้องดำเนินการ

ประการหนึ่งคือการสร้างหลักนิติธรรมและความสอดคล้องกันของกฎหมาย ประการที่สอง คือการพัฒนากรอบโครงสร้างสถาบันให้ธุรกิจสามารถเข้าสู่ตลาดและออกจากตลาดได้อย่างราบรื่น ปลอดภัย และโปร่งใส ประการที่สาม คือการพัฒนาระเบียบข้อบังคับทางกฎหมายเกี่ยวกับการกำกับดูแลกิจการให้สมบูรณ์แบบ ประการที่สี่ คือการปฏิบัติตามพันธกรณีระหว่างประเทศเกี่ยวกับการต่อต้านการฟอกเงิน ประการที่ห้า คือการสร้างพื้นฐานทางกฎหมายสำหรับกิจกรรมของผู้ประกอบการรายย่อย (ธุรกิจรายบุคคล)

เพื่อดำเนินการตามนโยบายการปฏิบัติตามพันธกรณีระหว่างประเทศว่าด้วยการต่อต้านการฟอกเงิน กฎหมายวิสาหกิจที่แก้ไขใหม่จะมีการเพิ่มแนวคิดใหม่และระเบียบข้อบังคับชุดใหม่

โดยเฉพาะอย่างยิ่งมาตรา 4 ของกฎหมายการประกอบการฉบับต่อไปจะเพิ่มแนวคิดเรื่องเจ้าของผลประโยชน์ที่แท้จริงของกิจการ

“เจ้าของผลประโยชน์ขององค์กร” หมายความถึง บุคคลซึ่งมีสิทธิครอบงำหรือควบคุมองค์กรในทางปฏิบัติ โดยการเป็นเจ้าของทุนก่อตั้งขององค์กรโดยตรง หรือโดยอ้อมผ่านบุคคลอื่น

ในแผนที่กระทรวงการวางแผนและการลงทุนกำลังวางแผนที่จะนำเสนอต่อรัฐบาลในเดือนกุมภาพันธ์นี้ ผู้รับผลประโยชน์ของนิติบุคคลคือบุคคลที่เข้าข่ายเกณฑ์ใดเกณฑ์หนึ่งจากสามข้อ ได้แก่ บุคคลที่เป็นเจ้าของทุนจดทะเบียนของนิติบุคคลโดยตรงหรือโดยอ้อมอย่างน้อย 25% หรือบุคคลที่ได้รับเงินปันผลหรือผลกำไรของนิติบุคคลโดยตรงหรือโดยอ้อมมากกว่า 25% หรือบุคคลที่มีสิทธิ์สูงสุดในการควบคุมการดำเนินงานของนิติบุคคล

พร้อมกันนี้ กระทรวงการวางแผนและการลงทุนได้เสนอให้แก้ไขมาตราต่างๆ เพื่อกำหนดสิทธิในการควบคุมให้ชัดเจนยิ่งขึ้น ดังนี้ สิทธิในการควบคุมวิสาหกิจ หมายถึง บุคคล องค์กร หรือกลุ่มบุคคลหรือองค์กรที่มีความสามารถในการควบคุมกิจกรรมต่างๆ ของวิสาหกิจนั้น ผ่านการเป็นเจ้าของ การซื้อหุ้น การลงทุนด้านทุน หรือการตัดสินใจของบริษัท

นอกจากนี้ ยังมีการเสนอให้แก้ไขข้อผูกพันของวิสาหกิจและบุคคลที่เกี่ยวข้องที่มีต่อผู้รับผลประโยชน์ เพื่อให้วิสาหกิจปฏิบัติตามภาระผูกพันเกี่ยวกับการจดทะเบียนธุรกิจ การจดทะเบียนเปลี่ยนแปลงเนื้อหาการจดทะเบียนธุรกิจ การเปิดเผยข้อมูลต่อสาธารณะเกี่ยวกับการจัดตั้งและการดำเนินการวิสาหกิจ การรวบรวม ปรับปรุง และจัดเก็บข้อมูลของผู้รับผลประโยชน์ ฯลฯ ได้อย่างครบถ้วนและรวดเร็ว

วิสาหกิจมีหน้าที่รับผิดชอบต่อความถูกต้องและความถูกต้องของข้อมูลที่แจ้งไว้ในเอกสารการจดทะเบียนธุรกิจ ข้อมูลเกี่ยวกับผู้รับผลประโยชน์ และรายงานต่างๆ และมีหน้าที่แจ้งข้อมูลเกี่ยวกับผู้รับผลประโยชน์ให้หน่วยงานจดทะเบียนธุรกิจทราบในขณะที่จดทะเบียนสถานประกอบการ...

กฎหมายว่าด้วยวิสาหกิจจะได้รับการแก้ไขเพิ่มเติมเพื่อควบคุมการแสวงหาประโยชน์จากข้อมูลของผู้รับประโยชน์ โดยหน่วยงานของรัฐที่มีอำนาจหน้าที่และหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายมีสิทธิร้องขอให้หน่วยงานบริหารจัดการของรัฐเกี่ยวกับการจดทะเบียนธุรกิจและหน่วยงานรับจดทะเบียนธุรกิจจัดเตรียมข้อมูลของผู้รับประโยชน์ที่เก็บไว้ในระบบสารสนเทศแห่งชาติเกี่ยวกับการจดทะเบียนธุรกิจ เพื่อดำเนินการในภารกิจป้องกันและควบคุมอาชญากรรม

เหตุใดจึงต้องเพิ่มข้อมูลผู้รับผลประโยชน์?

จำเป็นต้องชี้แจงให้ชัดเจนว่าการแก้ไขและเพิ่มเติมข้างต้นมีวัตถุประสงค์เพื่อปฏิบัติตามพันธกรณีระหว่างประเทศในการป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน

ในปี พ.ศ. 2550 เวียดนามได้เข้าร่วมเป็นสมาชิกของกลุ่มเอเชีย แปซิฟิก ว่าด้วยการฟอกเงิน (APG) ในฐานะสมาชิกของ APG เวียดนามได้เข้าร่วมการประเมินพหุภาคีของ APG ตั้งแต่ปี พ.ศ. 2550 โดยใช้ระเบียบวิธีประเมินที่อิงตามคำแนะนำ 40 ข้อของ FATF

แนวปฏิบัติธรรมาภิบาลสากลกำหนดให้มีความโปร่งใสของข้อมูลเจ้าของผลประโยชน์ การระบุตัวตนเจ้าของผลประโยชน์และการให้ข้อมูลเจ้าของผลประโยชน์ ถือเป็นมาตรการสำคัญในการป้องกันและปราบปรามการฉ้อโกงทางการค้า การหลีกเลี่ยงภาษี การทุจริต การฟอกเงิน และการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย

ตามผลการประเมินพหุภาคีว่าด้วยการป้องกันการฟอกเงิน (PCRT) เวียดนามถูกจัดให้อยู่ในกระบวนการตรวจสอบที่เข้มงวดขึ้นและกระบวนการตรวจสอบประเทศที่มีข้อบกพร่องร้ายแรงของ FATF เป็นระยะเวลา 1 ปี (ตั้งแต่เดือนมีนาคม 2565 ถึงเดือนมีนาคม 2566) และจะต้องแก้ไขข้อบกพร่องที่ระบุไว้ในรายงานการประเมินพหุภาคี

อย่างไรก็ตามภายหลังจากสิ้นสุดระยะเวลาดังกล่าวแล้ว ประเทศของเรายังคงไม่สามารถบรรลุข้อกำหนดในการปรับปรุงกรอบกฎหมายได้

ดังนั้น ในวันที่ 30 มิถุนายน 2566 FATF ได้นำเวียดนามเข้าสู่รายชื่อการติดตามขั้นสูง (เรียกอีกอย่างว่า รายชื่อสีเทา) อย่างเป็นทางการ และกำหนดให้ดำเนินการแก้ไขตามที่ FATF กำหนด โดยมีกำหนดเวลาที่ชัดเจนภายใน 2 ปี (จนถึงเดือนพฤษภาคม 2568)

การดำเนินการอย่างหนึ่งที่ FATF กล่าวถึงคือ “การสร้างกลไกเพื่อให้หน่วยงานที่มีอำนาจเข้าถึงข้อมูลที่สมบูรณ์ ถูกต้อง และเป็นปัจจุบันเกี่ยวกับเจ้าของผลประโยชน์ของนิติบุคคล (และข้อตกลงทางกฎหมายเมื่อเหมาะสม) ได้อย่างทันท่วงที และใช้มาตรการลงโทษที่เหมาะสม มีประสิทธิผล สมส่วน และยับยั้งการละเมิด”

เมื่อประเทศใดถูกจัดอยู่ในบัญชีดำ (Grey List) เศรษฐกิจของประเทศนั้นจะได้รับผลกระทบเชิงลบมากมาย จากการวิจัยของ IMF พบว่าประเทศที่ถูกจัดอยู่ในบัญชีดำ (Grey List) จะได้รับผลกระทบจากการลดลงของเงินลงทุนจากต่างประเทศอย่างมีนัยสำคัญ (ประมาณ 7.6% ของ GDP รวมของประเทศ) นอกจากนี้ ธุรกรรมทางการเงินต่างประเทศของสถาบันการเงิน (ธนาคาร ประกันภัย หลักทรัพย์ ฯลฯ) ในประเทศนั้นจะถูกเรียกเก็บค่าธรรมเนียมที่สูงขึ้นจากประเทศอื่นๆ และธุรกรรมเหล่านั้นจะต้องถูกตรวจสอบอย่างเข้มงวดมากขึ้น ค่าใช้จ่ายเหล่านี้คาดว่าจะสูงถึงหลายล้านดอลลาร์สหรัฐ ขึ้นอยู่กับขนาดของเศรษฐกิจ

เมื่อเร็ว ๆ นี้ FATF และ APG ได้ออกมาเตือนว่า หากประเทศของเราไม่ดำเนินมาตรการเพื่อปรับปรุงการปฏิบัติตามพันธกรณี FATF จะยังคงขึ้นบัญชีดำของเวียดนามต่อไป ซึ่งในขณะนั้น ประเทศของเราอาจได้รับผลกระทบร้ายแรงหลายประการ โดยเฉพาะอย่างยิ่งภาคธุรกิจ เช่น สถาบันการเงินของเวียดนามจะถูกห้ามไม่ให้ตั้งสาขาหรือสำนักงานตัวแทนในต่างประเทศ สาขาและบริษัทสาขาของสถาบันการเงินของเวียดนามในต่างประเทศจะถูกตรวจสอบและกำกับดูแลอย่างเข้มงวดยิ่งขึ้น กระแสการลงทุนโดยตรงจากต่างประเทศ (FDI) ที่ไหลเข้ามาในประเทศอาจลดลง...

ในรายงานการประเมินสภาพแวดล้อมทางธุรกิจของธนาคารโลก (WB) ซึ่งนำร่องใช้ในเดือนตุลาคม พ.ศ. 2567 ดัชนีการเข้าสู่ตลาดของเวียดนามจัดอันดับ 29 จาก 50 ประเทศและเขตพื้นที่ที่ได้รับการประเมิน

เหตุผลประการหนึ่งที่ทำให้เกิดผลลัพธ์ดังกล่าวก็คือ ประเทศของเราไม่มีกฎระเบียบเกี่ยวกับการรวบรวมข้อมูลของเจ้าของผลประโยชน์ขององค์กร ดังนั้นจึงไม่มีการประเมินเกณฑ์ที่เกี่ยวข้องกับเนื้อหานี้

ที่มา: https://baodautu.vn/de-xuat-sua-doi-luat-doanh-nghiep-se-trinh-chinh-phu-trong-thang-22025-co-gi-moi-d244409.html