เมื่อยักษ์ใหญ่แห่งอุตสาหกรรมทองคำถูก "ตั้งชื่อ"
การซื้อขายทองคำถือเป็น “สนามเด็กเล่น” พิเศษที่ความไว้วางใจของผู้คนเชื่อมโยงอย่างใกล้ชิดกับชื่อของแบรนด์ใหญ่ อย่างไรก็ตาม ในรายงานการตรวจสอบของธนาคารแห่งรัฐที่เผยแพร่เมื่อวันที่ 30 พฤษภาคม บริษัทที่ถูกมองว่าเป็น “สัญลักษณ์แห่งความไว้วางใจ” เช่น SJC, PNJ หรือ Bao Tin Minh Chau เป็นชื่อแรกที่หน่วยงานบริหารกล่าวถึง โดยมีการละเมิดหลายประการ ตั้งแต่จุดอ่อนในการบริหารจัดการภายใน การรายงานเท็จ ไปจนถึงสัญญาณของการฟอกเงินและการหลีกเลี่ยงภาษี
จุดร่วมระหว่างธุรกิจเหล่านี้ไม่ใช่ขนาด แต่เป็นระดับของการละเมิด ซึ่งเพียงพอที่หน่วยงานตรวจสอบจะโอนไฟล์ทั้งหมดไปยัง กระทรวงความมั่นคงสาธารณะ ถือเป็นการเคลื่อนไหวที่ไม่เคยเกิดขึ้นมาก่อน แต่ผู้เชี่ยวชาญหลายคนมองว่าเป็นสิ่งจำเป็นในบริบทที่ตลาดทองคำกำลังแสดงสัญญาณความผันผวนที่ผิดปกติและความเสี่ยงสูงต่อเศรษฐกิจ
โดยเฉพาะอย่างยิ่ง บริษัท ไซ่ง่อน จิวเวลรี่ จำกัด (SJC) ซึ่งเป็นผู้เล่นหลักในตลาดทองคำแท่ง ถูกพบว่ามีกลไกการกำหนดราคาที่หลวมตัวมาก จากผลการตรวจสอบพบว่าตั้งแต่เดือนตุลาคม พ.ศ. 2566 ถึงเดือนเมษายน พ.ศ. 2567 ราคาซื้อขายทองคำที่ SJC ถูกกำหนดโดยผู้อำนวยการทั่วไปทั้งหมด โดยไม่ผ่านคณะกรรมการกำหนดราคา ไม่มีกระบวนการภายใน และไม่มีเกณฑ์ที่โปร่งใส การกำหนดราคาทองคำแบบ "อำนาจส่วนบุคคล" นี้ถือเป็นการละเมิดหลักการกำกับดูแลกิจการ และสามารถส่งผลกระทบโดยตรงต่อตลาดโดยรวม
ที่น่าสังเกตคือ ในช่วงเวลาดังกล่าว ราคาทองคำในประเทศมีความผันผวนอย่างมาก โดยมีความแตกต่างอย่างมากเมื่อเทียบกับราคาตลาด โลก ทำให้เกิดความกังวลเกี่ยวกับการควบคุมราคาโดยบริษัทขนาดใหญ่ แม้ว่าจะไม่มีหลักฐานเพียงพอที่จะตัดสินว่าการขึ้นราคาที่ไม่สมเหตุสมผลนั้นเกิดขึ้นจริง แต่การที่บุคคลหนึ่งเป็นผู้กำหนดราคาขายทองคำหลายหมื่นตำลึงในแต่ละวันนั้น ก่อให้เกิดปัญหาสำคัญเกี่ยวกับการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมตลาดอย่างชัดเจน
ไม่เพียงเท่านั้น SJC ยังได้กระทำการละเมิดอื่นๆ มากมายอีกด้วย ได้แก่ การออกใบแจ้งหนี้ที่ไม่มีรหัสภาษี การไม่ประมวลผลใบแจ้งหนี้ที่ผิดพลาด การแจ้งภาษีไม่ครบถ้วนทำให้ภาระภาษีเงินได้นิติบุคคลลดลง และไม่รวบรวมข้อมูลลูกค้าให้ครบถ้วนตามที่กำหนดสำหรับการต่อต้านการฟอกเงิน
ที่น่ากังวลยิ่งกว่านั้น คือ จากข้อสรุปการตรวจสอบพบว่า SJC ยังไม่ได้สร้างระบบบริหารความเสี่ยงเพื่อระบุตัวลูกค้าที่มีอิทธิพล ทางการเมือง ซึ่งเป็นปัจจัยสำคัญในการป้องกันการฟอกเงิน ธุรกรรมที่น่าสงสัยก็ไม่ได้รับการรายงานตามระเบียบข้อบังคับ และไม่มีการตรวจสอบภายในเฉพาะทาง สิ่งนี้ทำให้สาธารณชนสงสัยว่า SJC มีส่วนแบ่งการตลาดที่ใหญ่โต อยู่นอกเหนือระบบการกำกับดูแลทางการเงินของประเทศหรือไม่
จากราคาทองคำสู่...ภาษีค้างจ่าย สัญญาณฟอกเงิน
ในทำนองเดียวกัน บริษัท ฟู่หนวน จิวเวลรี่ จอยท์สต็อค (PNJ) ซึ่งเป็นแบรนด์เก่าแก่ที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ ก็ถูกพบว่าได้กระทำความผิดหลายกรณีที่มีลักษณะเป็นอาชญากรรม ตามประกาศผลการตรวจสอบของธนาคารแห่งรัฐเวียดนาม พบว่า PNJ รายงานการซื้อขายทองคำแท่งไม่ครบถ้วน ออกใบแจ้งหนี้ผิดเวลา มีธุรกรรมที่ข้อมูลลูกค้าไม่ครบถ้วน หรือใช้หมายเลขประจำตัวประชาชน/CCCD ที่ไม่ผ่านการตรวจสอบ
แม้จะมีการเปลี่ยนแปลงเชิงบวกบางประการในการต่อต้านการฟอกเงิน แต่ PNJ ยังคงไม่เป็นไปตามมาตรฐาน ได้แก่ ไม่มีการจำแนกความเสี่ยงของลูกค้า ไม่มีการรายงานธุรกรรมที่มีมูลค่าสูง ไม่มีกระบวนการปิดกั้นบัญชีตามที่กำหนด ไม่มีการตรวจสอบภายใน และไม่มีแนวปฏิบัติในการประเมินความเสี่ยงจากการฟอกเงิน
ประเด็นที่น่าสังเกตประการหนึ่งก็คือ การละเมิดของ PNJ ไม่ใช่แค่ข้อบกพร่องทางการบริหารเท่านั้น แต่ยังไปถึงขั้นที่ต้องโอนคดีไปยังหน่วยงานสอบสวน ซึ่งถือเป็นเรื่องที่เกิดขึ้นได้ยากสำหรับบริษัทมหาชนที่ดำเนินงานอยู่ในตลาดทุน
ในขณะเดียวกัน บริษัท Bao Tin Minh Chau ซึ่งเป็นบริษัทขนาดใหญ่ในภาคเหนือ ก็ถูกตรวจพบว่าขายทองคำในราคาที่สูงกว่าราคาที่ประกาศไว้ ละเมิดกฎระเบียบการรายงาน และไม่ได้เผยแพร่นโยบายการจัดส่งและการจัดการข้อร้องเรียนบนแพลตฟอร์มอีคอมเมิร์ซ นอกจากนี้ กฎระเบียบภายในเกี่ยวกับการป้องกันการฟอกเงินยังถูกระบุว่า “ไม่เหมาะสมและขาดเนื้อหา”
ผู้ตรวจสอบของธนาคารแห่งรัฐเวียดนามชี้ให้เห็นว่า บ๋าวตินมินห์เชาไม่ได้จัดเก็บธุรกรรมบังคับ ไม่ได้ประเมินความเสี่ยงของลูกค้า และไม่ได้ฝึกอบรมพนักงานเกี่ยวกับการฟอกเงิน ทั้งๆ ที่เป็นข้อกำหนดขั้นต่ำสำหรับธุรกิจที่มีกระแสเงินสดจำนวนมาก นอกจากนี้ การระบุค่าใช้จ่ายของขวัญที่ไม่ถูกต้องในราคาต้นทุนยังทำให้ธุรกิจถูกพิจารณาว่าได้ลดจำนวนภาษีมูลค่าเพิ่มที่ต้องชำระลง
เนื่องจากระดับการละเมิดเกินกว่าเกณฑ์การบริหาร ไฟล์ของบริษัทนี้จึงถูกโอนไปที่กระทรวงความมั่นคงสาธารณะด้วย
หลังจากวันที่ 30 พฤษภาคม ซึ่งเป็นวันที่ประกาศผลการตรวจสอบ ความจริงก็ปรากฏชัดขึ้น นั่นคือ ธุรกิจทองคำขนาดใหญ่ไม่มี “เขตคุ้มครอง” อีกต่อไป ทั้งสามแบรนด์ซึ่งถือเป็น “เสาหลัก” ของตลาด กำลังเผชิญกับการสอบสวนทางอาญา ยังไม่รวมถึงความเสี่ยงที่จะถูกดำเนินคดีเพิ่มเติมหากพบสัญญาณของการหลีกเลี่ยงภาษี การควบคุมราคา หรือการฟอกเงินอย่างเป็นระบบ
นักเศรษฐศาสตร์กล่าวว่า นี่ถือเป็นจุดเปลี่ยนในการบริหารจัดการตลาดทองคำในเวียดนาม จนถึงปัจจุบัน ภาคส่วนนี้ยังไม่ได้รับการพิจารณาอย่างเข้มงวดทั้งในด้านการควบคุมภายในและการปฏิบัติตามกฎหมาย หากดำเนินการอย่างทั่วถึง การบริหารจัดการที่ “เข้มแข็ง” ของบริษัทชั้นนำจะเป็นก้าวสำคัญในการกอบกู้ความสงบเรียบร้อย รวมถึงฟื้นฟูความเชื่อมั่นของประชาชนต่อความโปร่งใสและเสถียรภาพของตลาดทองคำ
ที่มา: https://doanhnghiepvn.vn/kinh-te/sjc-pnj-bao-tin-minh-chau-bi-thanh-tra-thi-truong-vang-khong-con-vung-mien-nhiem/20250530102618739
การแสดงความคิดเห็น (0)