เมื่อยักษ์ใหญ่ในอุตสาหกรรมทองคำถูก “ตั้งชื่อ”
การซื้อขายทองคำถือเป็น “สนามเด็กเล่น” พิเศษที่ความไว้วางใจของผู้คนมีความเชื่อมโยงอย่างใกล้ชิดกับชื่อของแบรนด์ใหญ่ๆ อย่างไรก็ตาม ในรายงานการตรวจสอบของธนาคารแห่งรัฐที่เผยแพร่เมื่อวันที่ 30 พฤษภาคม บริษัทต่างๆ ที่ถือว่าเป็น "สัญลักษณ์แห่งความไว้วางใจ" เช่น SJC, PNJ หรือ Bao Tin Minh Chau กลับเป็นชื่อแรกๆ ที่หน่วยงานจัดการกล่าวถึงพร้อมกับการละเมิดต่างๆ มากมาย ตั้งแต่จุดอ่อนในการบริหารจัดการภายใน การรายงานเท็จ ไปจนถึงสัญญาณของการฟอกเงินและการหลีกเลี่ยงภาษี
จุดร่วมระหว่างธุรกิจเหล่านี้ไม่ได้อยู่ที่ขนาดแต่เป็นระดับของการละเมิดที่เพียงพอจนหน่วยงานตรวจสอบสามารถโอนไฟล์ทั้งหมดไปยัง กระทรวงความมั่นคงสาธารณะ ได้ นี่ถือเป็นการเคลื่อนไหวที่ไม่เคยเกิดขึ้นมาก่อน แต่ตามที่ผู้เชี่ยวชาญหลายคนกล่าวไว้ การเคลื่อนไหวนี้มีความจำเป็นในบริบทที่ตลาดทองคำแสดงสัญญาณความผันผวนที่ผิดปกติและก่อให้เกิดความเสี่ยงสูงต่อเศรษฐกิจ
โดยเฉพาะอย่างยิ่ง บริษัท ไซง่อน จิวเวลรี่ จำกัด (SJC) ซึ่งเป็นบริษัทชั้นนำในตลาดทองคำแท่ง พบว่ามีกลไกการกำหนดราคาที่ยืดหยุ่นมาก ตามข้อสรุปของการตรวจสอบ ตั้งแต่เดือนตุลาคม 2566 ถึงเดือนเมษายน 2567 ราคาซื้อและขายทองคำที่ SJC ได้รับการตัดสินใจโดยผู้อำนวยการทั่วไปโดยสิ้นเชิง โดยไม่ผ่านสภาราคา โดยไม่มีขั้นตอนภายใน และไม่มีเกณฑ์ที่โปร่งใส การกำหนดราคาทองคำแบบ “อำนาจส่วนบุคคล” นี้ ถือเป็นการละเมิดหลักการกำกับดูแล และสามารถส่งผลกระทบโดยตรงต่อตลาดโดยรวมได้
ที่น่าสังเกตคือ ในช่วงเวลาดังกล่าวราคาทองคำในประเทศมีความผันผวนอย่างมาก โดยมีความแตกต่างอย่างมากเมื่อเทียบกับราคาในตลาดโลก ทำให้เกิดข้อสงสัยว่าบริษัทขนาดใหญ่มีการจัดการราคาหรือไม่ แม้ว่าจะไม่มีพื้นฐานเพียงพอที่จะกำหนดการขึ้นราคาที่ไม่สมเหตุสมผล แต่ความจริงที่ว่าบุคคลหนึ่งตัดสินใจราคาขายทองคำมูลค่าหลายหมื่นแท่งทุกวันนั้น ชัดเจนว่าก่อให้เกิดปัญหาที่ร้ายแรงเกี่ยวกับการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมตลาด
นอกจากจะหยุดอยู่แค่นั้น SJC ยังกระทำการละเมิดอื่นๆ มากมาย ได้แก่ การออกใบแจ้งหนี้ที่ไม่มีรหัสภาษี การไม่ประมวลผลใบแจ้งหนี้ที่ผิดพลาด การแจ้งภาษีไม่ครบถ้วน ทำให้ภาระภาษีเงินได้นิติบุคคลลดลง และการไม่รวบรวมข้อมูลลูกค้าอย่างครบถ้วนตามที่กำหนดไว้สำหรับการต่อต้านการฟอกเงิน
ที่น่าเป็นห่วงยิ่งกว่านั้น คือ จากผลการตรวจสอบพบว่า SJC ยังไม่ได้สร้างระบบการจัดการความเสี่ยงเพื่อระบุลูกค้าที่มีอิทธิพล ทางการเมือง ซึ่งเป็นปัจจัยบังคับในการทำงานปราบปรามการฟอกเงิน ธุรกรรมที่น่าสงสัยจะไม่ได้รับการรายงานอย่างถูกต้องและไม่มีการตรวจสอบภายในโดยเฉพาะ สิ่งนี้ทำให้ความคิดเห็นสาธารณะเกิดความสงสัยว่า ด้วยส่วนแบ่งการตลาดที่โดดเด่น SJC อยู่ "นอก" ระบบการกำกับดูแลการเงินระดับชาติหรือไม่
จากราคาทองคำสู่...ภาษีค้างจ่าย สัญญาณฟอกเงิน
ในทำนองเดียวกัน บริษัท Phu Nhuan Jewelry Joint Stock Company (PNJ) ซึ่งเป็นแบรนด์เก่าแก่ที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ ยังพบว่าได้กระทำการละเมิดหลายประการที่มีสัญญาณบ่งชี้ถึงอาชญากรรมอีกด้วย ตามประกาศผลการตรวจสอบของธนาคารแห่งรัฐเวียดนาม PNJ รายงานกิจกรรมการซื้อขายทองคำแท่งไม่ครบถ้วน ออกใบแจ้งหนี้ในเวลาที่ไม่ถูกต้อง มีธุรกรรมที่ขาดข้อมูลลูกค้า หรือใช้หมายเลขประจำตัว/CCCD ที่ไม่ผ่านการตรวจสอบ
แม้จะมีการเปลี่ยนแปลงในเชิงบวกบางประการในด้านการต่อต้านการฟอกเงิน แต่ PNJ ยังคงไม่เป็นไปตามมาตรฐาน ได้แก่ ไม่มีการจำแนกความเสี่ยงของลูกค้า ไม่มีการรายงานธุรกรรมที่มีมูลค่าสูง ไม่มีกระบวนการปิดกั้นบัญชีตามที่กำหนด ไม่มีการตรวจสอบภายใน และไม่มีแนวปฏิบัติในการประเมินความเสี่ยงจากการฟอกเงิน
ประเด็นที่น่าสังเกตอย่างหนึ่งก็คือ การละเมิดของ PNJ ไม่ใช่แค่ข้อบกพร่องทางการบริหารเท่านั้น แต่ยังไปถึงขั้นต้องโอนคดีไปให้หน่วยงานสอบสวน ซึ่งถือเป็นเรื่องที่เกิดขึ้นได้ยากสำหรับบริษัทมหาชนที่ดำเนินการอยู่ในตลาดทุน
ในขณะเดียวกัน บริษัท Bao Tin Minh Chau ซึ่งเป็นบริษัทขนาดใหญ่ในภาคเหนือ ก็ถูกพบว่าจำหน่ายทองคำในราคาที่สูงกว่าราคาที่ระบุไว้ ละเมิดกฎเกณฑ์การรายงาน และไม่ยอมเผยแพร่ข้อกำหนดการขนส่งและการจัดการข้อร้องเรียนบนแพลตฟอร์มอีคอมเมิร์ซ ระเบียบบังคับภายในเกี่ยวกับการต่อต้านการฟอกเงินยังถูกระบุว่า "ไม่เหมาะสมและขาดเนื้อหา"
ผู้ตรวจสอบธนาคารแห่งรัฐชี้ให้เห็นว่า Bao Tin Minh Chau ไม่ได้จัดเก็บธุรกรรมบังคับ ไม่ได้ประเมินความเสี่ยงของลูกค้า และไม่ได้ฝึกอบรมพนักงานเกี่ยวกับการฟอกเงิน แม้ว่าสิ่งเหล่านี้จะเป็นข้อกำหนดขั้นต่ำสำหรับธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับกระแสเงินสดจำนวนมากก็ตาม นอกจากนี้ การประกาศต้นทุนของขวัญในราคาต้นทุนที่ไม่เป็นไปตามกฎระเบียบยังทำให้ธุรกิจมีความมุ่งมั่นในการลดจำนวนภาษีมูลค่าเพิ่มที่ต้องชำระอีกด้วย
เนื่องจากระดับการละเมิดเกินกว่าเกณฑ์ทางการบริหาร ไฟล์ของบริษัทนี้จึงถูกโอนไปที่กระทรวงความมั่นคงสาธารณะด้วย
หลังจากวันที่ 30 พฤษภาคม เมื่อมีการประกาศผลการตรวจสอบ ความจริงก็ชัดเจนขึ้น นั่นคือไม่มีโซน "ปลอดภัย" สำหรับธุรกิจทองคำขนาดใหญ่อีกต่อไป แบรนด์ทั้งสามซึ่งถือเป็น "เสาหลัก" ของตลาด กำลังเผชิญกับการสอบสวนทางอาญา ไม่ต้องพูดถึงความเสี่ยงที่จะถูกดำเนินการเพิ่มเติม หากพบสัญญาณของการหลีกเลี่ยงภาษี การจัดการราคา หรือการฟอกเงินที่เป็นองค์กร
นักเศรษฐศาสตร์กล่าวว่านี่ถือเป็นจุดเปลี่ยนในการบริหารจัดการตลาดทองคำในเวียดนาม ในอดีต ภาคส่วนนี้ได้รับการตรวจสอบน้อยมากในแง่ของการควบคุมภายในและการปฏิบัติตามกฎหมาย การดำเนินการที่เข้มแข็งต่อธุรกิจชั้นนำ หากดำเนินการอย่างละเอียดถี่ถ้วน จะเป็นขั้นตอนที่จำเป็นเพื่อฟื้นฟูความสงบเรียบร้อย ตลอดจนสร้างความเชื่อมั่นให้กับประชาชนต่อความโปร่งใสและเสถียรภาพของตลาดทองคำ
ที่มา: https://doanhnghiepvn.vn/kinh-te/sjc-pnj-bao-tin-minh-chau-bi-thanh-tra-thi-truong-vang-khong-con-vung-mien-nhiem/20250530102618739
การแสดงความคิดเห็น (0)