Tahsil edilemeyen alacakların ele alınış biçimi farklılaştırılacaktır.

Ho Chi Minh Şehri Bankacılık Üniversitesi'nden Dr. Chau Dinh Linh'e göre, karşılıksız alacaklar için teminat varlıklarına el konulması koşullarını belirleyen 304/2025/ND-CP sayılı Hükümet Kararnamesi, teminat varlıklarına el konulması ve bunların yönetimi için daha net bir çerçeve oluştururken, aynı zamanda maliyetler konusunda endişeleri de artırıyor ve bankalarda risk yönetimi kültüründe bir değişiklik gerektiriyor.

Dr. Chau Dinh Linh ( Ho Chi Minh Şehri Bankacılık Üniversitesi)

Sayın Beyefendi, 04/2025/ND-CP sayılı Kararname bankaların batık kredilerle başa çıkmasını nasıl etkileyecek?

Bana göre, 304/2025/ND-CP sayılı Kararname, borç verenler ve borç alanlar da dahil olmak üzere tüm paydaşların çıkarlarını dengeleyen bir yaklaşımı yansıtmaktadır. Dikkat çekici bir nokta, Kararnamenin, özellikle teminatın borçlunun tek ikametgahı veya başlıca geçim kaynağı gibi belirli bir nitelikte olduğu durumlarda, teminata yasal olarak el koyma koşullarını açıklığa kavuşturmasıdır.

Bu gibi durumlarda, bankalar teminatı ele geçirip işleme koyarken aynı zamanda borçlunun geçimini de desteklediğinde, geçmişte olduğu gibi el koyma işlemlerinin karmaşıklaşmasına veya uzun süreli anlaşmazlıklara yol açmasına izin vermek yerine, hem insancıl muameleyi hem de taraflar arasındaki hak ve yükümlülüklerin daha net bir şekilde tanımlanmasını sağlar.

Bankacılık açısından bakıldığında, 304/2025/ND-CP sayılı Kararname, tahsil edilemeyen alacakların yönetimi için daha net bir çerçeve sunarak, tahsil edilemeyen alacakların bilançoda uzun süre kalmasına izin vermek yerine "gerçek para"nın geri kazanım oranını potansiyel olarak artırmaktadır. Bununla birlikte, geçim kaynaklarını destekleme yükümlülüğünün borç çözümleme maliyetini artıracağı ve bunun da banka karlarını kesinlikle etkileyeceği de unutulmamalıdır. Maliyetler arttığında karlar azalır, bu da öz sermaye karlılığını (ROE) etkiler ve daha sonra banka hisselerinin değerlemesini etkileyebilir.

Birçok banka batık kredilerin satışını hızlandırıyor. Sizce bu, batık kredilerin yönetimi ve satışı sürecinin kolaylaşacağının bir işareti mi?

Evet, 304/2025/ND-CP sayılı Kararnamedeki yeni düzenlemeler, bankaların teminat varlıklarının işlenmesini ve tahsil edilemeyen alacakların geri kazanılmasını hızlandırmaları için bir ivme yaratacaktır. Özellikle yasal olarak sağlam durumda olan teminat varlıklarına bankalar tarafından öncelik verilecektir.

Ancak, bana göre, bankaları teminat yönetimini güçlendirmeye iten en önemli faktör, 2025 mali yılının sonuna kadar hedeflere ve performans göstergelerine ulaşma baskısıdır. Kötü borçlar iyi yönetilirse, bankalar karşılıkları tersine çevirebilir, karlılığı artırabilir ve raporlarındaki kötü borç oranını düşürebilir. Bu, özellikle 2026'daki kredi büyümesine hazırlık açısından önemlidir. Sistem genelinde yaklaşık %15'lik kredi büyüme hedefi göz önüne alındığında, her bankanın belirli bir kredi limitine sahip olabilmesi için yine de belirli koşulları, göstergeleri ve uyumluluk seviyelerini karşılaması gerekmektedir.

Yeni politikalarla birlikte, 2026'da tahsil edilemeyen alacakların ele alınma biçiminin nasıl olacağını düşünüyorsunuz?

Bana göre, tahsil edilemeyen alacakların ele alınma biçimi banka grupları arasında belirgin farklılıklar gösterecektir. Büyük bankalar için bu süreç, nispeten eksiksiz risk yönetim sistemleri sayesinde genellikle daha sorunsuz ilerler; birçok banka Basel III gibi yüksek standartlara ulaşmıştır. Deneyim ve kaynaklar, süreci daha sistematik bir şekilde yönetmelerine yardımcı olur ve net yasal teminatı olan alacakların veya nakit akışını geri kazanma potansiyeli olan işletmelere verilen kredilerin tahsiline odaklanırlar.

Öte yandan, daha küçük bankalar daha fazla zorlukla karşı karşıyadır. Teminat kalitesi genellikle düşüktür, buna zayıf müşteri finansal kapasitesi de eşlik eder ve çözülmemiş eski borçlar bankalar üzerinde sürekli baskı oluşturur. Bankanın risk yönetim sistemi standartlaştırılmamışsa ve borç yönetimi konusunda kaynak ve deneyim sınırlıysa, çözüm hızı genellikle önemli ölçüde daha yavaş olur. Bu bağlamda, bankaların borçları daha kapsamlı ve gerçekçi bir şekilde sınıflandırması gerekmektedir. Bu, muhasebe standart borç kategorileriyle sınırlı kalmamalı, aynı zamanda kurtarma potansiyellerine göre sınıflandırılmalıdır: hızlı bir şekilde geri kazanılabilir, yeniden yapılandırma gerektiren, satışa uygun veya VAMC'ye devredilmesi gereken. Başka bir deyişle, her borç kategorisi için doğru öncelik sırasını ve çözüm planını belirlemek için sınıflandırma gereklidir.

Bu nedenle, VAMC'nin rolü özellikle küçük bankalar için son derece önemli olacaktır. Borç çözümüne destek vererek ve deneyim aktararak, VAMC bu bankaların borç çözümü kapasitelerini daha sistematik bir şekilde geliştirmelerine yardımcı olur.

Kaynak: https://thoibaonganhang.vn/xu-ly-no-xau-se-co-su-phan-hoa-176710.html