Prudential Insurance неправильно стягнула плату за 112 тисяч контрактів

41% контрактів, проданих через банківські канали, анулюються або стають недійсними після першого року.

Згідно з нещодавно оголошеним висновком Міністерства фінансів , страхова компанія Prudential Vietnam Life Insurance Company Limited (Prudential Insurance) є підприємством зі 100% іноземною власністю, заснованим у В'єтнамі у 2011 році. Сферами діяльності компанії є страхування життя, медичне страхування, перестрахування, управління фондами та капітальні інвестиції відповідно до законодавства.

У 2021 році компанія Prudential Insurance почала продавати страховки через 7 банківських кредитних установ (bancass). Дохід від страхових премій через банківський канал Prudential Insurance, зафіксований у фінансовому звіті за 2021 рік, склав понад 6,1 трильйона донгів, що еквівалентно 21,48% від загального обсягу доходів від премій. Нові надходження від страхових премій через банківський канал досягли понад 3,7 трильйона донгів, що еквівалентно 54,89% від загального обсягу нових надходжень від премій. На компанію припадали загальні витрати на виплати страховим агентам, якими є банки, кредитні установи та філіали іноземних банків, у розмірі понад 1 972 трильйони донгів.

Страхова компанія Prudential Insurance неправильно розрахувала 112 тисяч страхових контрактів, що становить понад 740 мільярдів донгів, зображення 1 — Страхова компанія Prudential працює у В'єтнамі з 2011 року.

Також у 2021 році компанія Prudential Insurance видала понад 94 000 нових страхових договорів через канал банківського страхування. Примітно, що рівень утримання договорів протягом першого року для страхових договорів, що використовувалися через канал банківського страхування (на основі страхових премій), становив 59%, що відповідає рівню анулювання та визнання недійсними протягом першого року в 41%.

Щодо контенту обслуговування клієнтів, Prudential Insurance здійснила понад 76 тисяч вітальних дзвінків (процес зв'язку з клієнтами протягом 21 дня з моменту розгляду), але лише 76,4% дзвінків були пов'язані з клієнтами. З них майже 6,4 тисячі дзвінків містили зворотний зв'язок, пов'язаний з договорами та контентом страхового консультування. Завдяки таким процесам, як «Анонімна покупка» та «Вирішення скарг», Prudential Insurance також виявила порушення з боку 31 агента та 61 банківського співробітника в агентській діяльності.

Хоча існують процедури перевірки діяльності агентів, шляхом вибіркових перевірок інспектори все ж виявили 39 випадків невиконання страховими агентами та банківськими працівниками нормативних актів у процесі здійснення продажу страхових послуг. До них належать такі питання, що не відповідають нормативним актам, як впровадження процедур продажу страхових послуг; управління збором страхових премій; консультування щодо страхових продуктів, збір інформації про клієнтів...

Неточне виставлення рахунків за понад 112 000 страхових договорів

Під час перевірки компетентний орган встановив, що компанія застосувала неправильні коефіцієнти розрахунку страхових премій відповідно до технічної бази та графіка оплати, затверджених Міністерством фінансів. Це призвело до неправильних розрахунків суми страхових премій за понад 112 000 страховими договорами, що належать до продукту строкового страхування життя зі зменшенням суми (Bao Tin Hung Gia) у 2021 році, що порушує положення пункту 6 статті 39 Постанови Уряду № 73/2016/ND-CP.

Крім того, компанія видала Департаменту промисловості та торгівлі Дананга рекламне повідомлення № PD05042021 від 29 березня 2021 року зі змістом грошових акцій для клієнтів, що не відповідає положенням пункту 6 статті 39 Урядового декрету № 73/2016/ND-CP.

Крім того, компанія Prudential Insurance врахувала витрати, пов'язані з банківсько-страховою діяльністю, як витрати, що відраховуються з податкового законодавства, під час визначення оподатковуваного доходу для податку на прибуток підприємств (CIT) у 2021 році, що не відповідає закону про страхову діяльність та податковому законодавству, на загальну суму понад 740 мільярдів донгів. Неправильно враховані витрати включають:

Компанія сплатила початкові витрати на підтримку та комісії за співпрацю організаційним агентам, якими є банки, на загальну суму понад 4 трильйони донгів, з яких бухгалтерські витрати є витратами, що відраховуються при визначенні оподатковуваного доходу для податку на прибуток підприємств у 2021 році, сума становить понад 44 мільярди донгів;

Витрати на маркетингову підтримку, виплачені агенту-організатору банку, склали понад 342 мільярди донгів;

Прямі бонуси банківським працівникам за впровадження та продаж страхових продуктів для Компанії на загальну суму понад 57 мільярдів донгів;

Виплата фіксованих надбавок та бонусів окремим страховим агентам з порушенням правил на загальну суму понад 296 мільярдів донгів.

У відповідь на проблеми, зазначені у Висновку інспекції, Міністерство фінансів звернулося до Prudential Insurance з проханням впровадити рекомендації щодо фінансового ведення справ за звітний період 2021 року, враховуючи зменшення витрат, що підлягають вирахуванню, під час визначення оподатковуваного доходу для податку на прибуток підприємств у 2021 році, на суму понад 740,2 млрд донгів.

Щодо витрат, подібних за змістом, назвою, способом оплати, документами та супутніми документами, як витрати, зазначені у висновку перевірки за відповідні звітні періоди, компанії пропонується скоригувати бухгалтерський облік, відповідно визначити, перерахувати та задекларувати додатковий податок на прибуток підприємств; не розподіляти витрати, сплачені страховою компанією, та не враховувати їх відповідно до законодавства у коштах власника договору.

Керівники Prudential Insurance відповідають за розгляд питань, зазначених у Висновку інспекції, та письмове звітування про результати впровадження до Міністерства фінансів.

Крім того, Міністерство фінансів доручило Головному податковому департаменту доручити Податковому департаменту міста Хошимін та відповідним підрозділам спонукати до перевірки декларації та відповідності страхової компанії Prudential Life Insurance Company (В'єтнам) законодавству про податки та рахунки-фактури щодо витрат, зазначених у висновку перевірки; таким чином, розглядаючи адміністративні порушення податкової політики та рахунків-фактур (якщо такі є), а також скеровуючи та розглядаючи аналогічні справи.

Доручити Департаменту управління та нагляду за страхуванням розглянути адміністративні порушення Компанії, зазначені у Висновку перевірки (за наявності), для розгляду адміністративних порушень у сфері страхової діяльності.

Джерело