Шахрайська схема на суму 3,6 трильйона донгів, скоєна Чінь Ван Куєт, та співучасть аудиторської фірми.

У справі, що стосується акціонерної компанії FLC Group (FLC Group) та пов'язаних з нею організацій, колишнього голову FLC Чрінь Ван Куєта було рекомендовано притягнути до відповідальності за двома звинуваченнями: шахрайство та маніпулювання фондовим ринком.

Згідно з додатковими висновками Слідчого управління Міністерства громадської безпеки, лише в результаті шахрайської діяльності пан Куєт та його спільники привласнили понад 3,6 млрд донгів у інвесторів через схему штучного завищення статутного капіталу акціонерного товариства Faros Construction Joint Stock Company (з 1,5 млрд донгів до 4,3 млрд донгів), реєстрацію та лістинг акцій, а потім їх продаж.

Короткий огляд о 20:00 26 лютого: Пан Трінь Ван Куйєт використав розкрадені кошти для ремонту своєї вілли | Кому потрібно змінити посвідчення особи?

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 1. — Відповідачем є Чрін Ван К'єт, колишній голова FLC Group.

Важливо, що для того, щоб дії підсудного Чінь Ван Куєта та його підлеглих залишилися непоміченими, органи прокуратури встановили, що низка керівників та посадовців Фондової біржі міста Хошимін (HoSE) та Державної комісії з цінних паперів відіграли важливу роль. Крім того, не можна ігнорувати співучасть компаній з цінних паперів.

Розслідування дійшло висновку, що для реєстрації лістингу акцій компанії Faros на ROS одним із важливих документів був фінансовий звіт цієї компанії за 2014, 2015 роки та перші три місяці 2016 року.

Двома організаціями, обраними для проведення аудиту, були Hanoi Auditing and Accounting Company Limited (далі — Hanoi Auditing Company) та ASC Auditing Company Limited (тепер TTP Auditing Company Limited).

Що зробив колишній голова FLC Чінь Ван Куєт з грошима після шахрайського втрат мільярдів донгів?

Видання аудиторських звітів з порушенням правил з метою отримання коштів.

Згідно з даними Департаменту слідчої поліції Міністерства громадської безпеки , під час виконання аудиторського договору пан Нгуєн Нгок Тінь, генеральний директор аудиторської компанії Hanoi, добре знав, що фінансова звітність компанії Faros не відповідає критеріям повного прийняття. Незважаючи на це, компанія все ж видала незалежні аудиторські звіти, всі з яких містять повне прийняття фінансової звітності та звітів про власний капітал компанії Faros.

Коли компанія «Фарос» подала заявку на визнання публічною компанією до Департаменту державного нагляду Державної комісії з цінних паперів, органи влади виявили, що аудиторський звіт не відповідає вимогам, і вимагали проведення нової перевірки та перевидання аудиторського звіту.

Однак, Ханойська аудиторська компанія не проводила повторного аудиту. Натомість пан Тінь разом з аудитором компанії Ле Ван Туаном продовжували випускати три незалежні аудиторські звіти, повністю приймаючи фінансову звітність та звіти про власний капітал компанії Faros, лише додавши розділ «примітка для читачів фінансової звітності».

Органи прокуратури встановили, що дії обвинувачених Тіньха та Туана суперечили нормативним актам та порушували в'єтнамські стандарти аудиту. Видання невірних аудиторських звітів створило умови, які дозволили обвинуваченому Чінь Ван Куйєту та його спільникам використовувати їх у своїх заявках та згодом розмістити акції ROS.

Під час розслідування пан Тінь визнав свою провину та заявив, що FLC Group та компанії в її екосистемі були великими та частими клієнтами Hanoi Auditing Company. Таким чином, відповідач видав аудиторський звіт з порушенням правил на прохання компанії з метою отримання оплати.

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 2. — Поліція провела обшук у штаб-квартирі FLC на момент порушення справи.

Підписання підтвердження без перевірки чи верифікації.

Щодо компанії ASC Auditing Company Limited, Агентство поліцейських розслідувань Міністерства громадської безпеки заявило, що заступниця генерального директора компанії, пані Тран Тхі Хань, була безпосередньо відповідальною за збір записів та документів для оцінки та перевірки господарських операцій на основі фінансових звітів компанії Faros.

Подібно до відповідачів з аудиторської компанії Hanoi, незважаючи на те, що зібраних аудиторських документів було недостатньо, пані Хань все ж підписала та видала аудиторські звіти з безумовно-позитивними висновками разом з аудиторами компанії.

Крім того, пані Хань також звинувачують у тому, що вона не перевірила інвестиційні трасти компанії Faros, але все ж підписала документ компанії щодо додаткового пояснення інвестиційних трастів, поданого до HoSE.

Дії підсудної жінки допомогли підсудній Трінь Ван К'єт та її спільникам створити пояснювальні документи, як того вимагала HoSE, щоб компанія Faros могла розмістити свої акції на фондовій біржі, тим самим вчиняючи шахрайство та привласнюючи гроші інвесторів.

Під час розслідування пані Хань зізналася у своїх правопорушеннях, але заперечила будь-який намір шахрайства або незаконного привласнення активів. Окрім аудиторських зборів, передбачених договором, відповідач не отримував жодної іншої вигоди.

Посилання на джерело