Внесення змін до Закону про страхування вкладів з метою створення правової основи для застосування гнучкого механізму страхування вкладів, що відповідає практичній ситуації системи кредитних установ у кожному періоді.

Після 12 років впровадження, Закон про страхування вкладів (ЗСВ) зіткнувся з певними труднощами та проблемами, які потребують вирішення, окрім досягнутих результатів.

У проекті Закону про страхування вкладів (зі змінами) Державний банк (SBV) зазначив, що після 12 років впровадження Закону про страхування вкладів (СВ), окрім досягнутих результатів, виникли труднощі та проблеми, які потребують вирішення, зокрема, внесення змін та доповнень до положень про внески до СВ.

Гнучкий механізм оплати за страхування вкладів у кожному періоді

Проект Закону про страхування депозитів (зі змінами) пропонує: Голова Державного банку встановлює рівень страхової премії за депозити, застосування рівня страхової премії за депозити на однаковому рівні або диференційовано відповідно до особливостей системи кредитних установ В'єтнаму в кожному періоді. Це вважається поправкою, спрямованою на створення правової основи для застосування гнучкого механізму оплати (на однаковому рівні або диференційовано) відповідно до практичної ситуації в системі кредитних установ у кожному періоді; водночас, децентралізація повноважень щодо прийняття рішень щодо страхових премій за депозити Голові Державного банку. Тим часом, згідно з положеннями чинного Закону про страхування депозитів, Прем'єр-міністр встановлює систему страхових премій за депозити; Державний банк встановлює конкретні рівні страхових премій за депозити для організацій, що беруть участь у страхуванні депозитів, на основі результатів оцінки та класифікації цих організацій.

Ілюстративне фото

Оцінюючи запропоновані зміни та доповнення, експерти зазначили, що децентралізація повноважень щодо регулювання страхових внесків на користь Голови Державного банку відповідає політиці сприяння децентралізації та делегування повноважень партії та держави; водночас це відповідає повноваженням, функціям та завданням Державного банку. Державний банк є державним органом управління, який виконує функцію інспектування та нагляду за системою кредитних установ, а Державний банк також є державним органом управління діяльністю зі страхування депозитів. Таким чином, Державний банк має достатні необхідні підстави для регулювання рівня страхових внесків на депозити та застосування однакових або диференційованих страхових внесків на депозити відповідно до практичної ситуації.

Крім того, регулювання є гнучким (Голова Державного банку регулює застосування внесків за страхування депозитів одного рангу або диференціює їх відповідно до характеристик системи кредитних установ у кожному періоді) на основі:

По-перше, система фіксованих комісій та система диференційованих комісій мають свої переваги та недоліки; жодна система комісій не має абсолютних переваг. Відповідно, система диференційованих комісій (кредитні установи з низькими рейтингами та високими ризиками повинні сплачувати вищі комісії; кредитні установи з високими рейтингами та безпечними операціями повинні сплачувати нижчі комісії) має перевагу в тому, що вона відповідає ринковим принципам, заохочуючи кредитні установи покращувати свій управлінський потенціал, діяти обачно та безпечно, щоб сплачувати нижчі комісії за страхування депозитів. Однак, система диференційованих комісій має недолік у тому, що кредитні установи з низькими рейтингами та складнішим фінансовим становищем повинні сплачувати вищі комісії; тому ця система комісій може ускладнити роботу кредитних установ з низьким рейтингом.

По-друге, в умовах обмеженої обізнаності вкладників щодо політики страхування депозитів, негайне застосування диференційованих комісій може безпосередньо вплинути на поведінку вкладників; це може призвести до ризику масового зняття вкладниками коштів з кредитних установ з низьким рейтингом для переходу до кредитних установ з вищим рейтингом (оскільки інформація про рейтинги, що використовуються для розрахунку комісій за страхування депозитів, навряд чи буде повністю конфіденційною). Тому перехід до системи диференційованих комісій необхідно ретельно розраховувати на основі ринкової практики.

Наразі у В'єтнамі все ще застосовується механізм фіксованої премії за страхування депозитів (ставка комісії 0,15%/рік, розрахована на основі загального середнього залишку всіх застрахованих депозитів в організації-учаснику страхування депозитів). Наразі застосування цього механізму премії за страхування депозитів відповідає операційній практиці кредитних установ у В'єтнамі, допомагаючи операційному резервному фонду В'єтнамського страхування депозитів стабільно зростати, будучи важливим фінансовим ресурсом для сплати страхових внесків та подолання слабких кредитних установ.

Міжнародна практика показує, що кількість країн, які застосовують фіксовані або диференційовані премії, є досить рівномірною. Згідно з щорічним опитуванням Міжнародної асоціації страховиків депозитів (IADI) за 2024 рік, зі 110 страховиків депозитів, які відповіли на запитання щодо премій за страхування депозитів, 50 страховиків депозитів (46%) застосовували фіксовані премії, 52 страховики депозитів (47%) застосовували диференційовані премії, а 8 страховиків депозитів (7%) застосовували як фіксовані, так і диференційовані премії. Цей баланс відображає той факт, що країни також ретельно розглядають переваги та недоліки кожної системи премій, перш ніж вирішити застосовувати її у своїй країні.

Таким чином, запропонований зміст, як у проекті Закону про страхування вкладів (зі змінами), забезпечує гнучкість у застосуванні єдиного або диференційованого механізму нарахування комісій, що підходить для кожного періоду, з урахуванням особливостей системи кредитних установ у В'єтнамі.

Збільшити страхові внески на депозити, щоб компенсувати спеціальні позики від Державного банку

У проекті Закону про страхування вкладів (зі змінами) пропонується: У разі отримання організацією зі страхування вкладів спеціального кредиту від Державного банку, організація зі страхування вкладів повинна розробити план збільшення страхової премії за вклади для компенсації спеціального кредиту від Державного банку та подати його до Державного банку на розгляд та прийняття рішення .

Водночас, у проекті Закону також пропонуються такі положення щодо спеціальних позик від Державного банку: Організація зі страхування вкладів розробляє план збільшення страхових внесків на депозити для компенсації спеціальних позик; використовує кошти для погашення спеціальних позик кредитних установ, доходи від продажу цінних паперів, що належать Організації зі страхування вкладів, від ліквідації активів кредитних установ зі спеціальними позиками, та страхові внески на депозити для визначення пріоритетності погашення спеціальних позик Державному банку.

Відомо, що вищезазначена пропозиція була внесена для синхронізації з положеннями Закону про кредитні установи 2024 року. Крім того, згідно з положеннями проекту Закону, Служба страхування депозитів В'єтнаму позичає кошти у Державного банку лише тоді, коли Операційного резервного фонду недостатньо для виплат вкладникам. Таким чином, підвищення комісії застосовується лише в особливих ситуаціях, створюючи основу для того, щоб Служба страхування депозитів В'єтнаму мала сприятливіші умови у фінансовому плануванні, балансуванні джерел капіталу; забезпечуючи здатність виплачувати кошти вкладникам, а також забезпечуючи швидше накопичення для погашення позик від держави (Державного банку).

На думку експертів, банківська діяльність у принципі має ланцюговий ефект і залежить від ефекту «доміно»; банкрутство банку може призвести до серії зняття коштів та вплинути на безпеку інших банків (навіть коли інші банки працюють безпечно та здорово). Тому, коли Операційного резервного фонду недостатньо для масштабних виплат вкладникам, решта здорових банків несуть відповідальність за сплату додаткових комісій, щоб забезпечити довіру вкладників; уникаючи ситуації масового зняття коштів у здорових банках. Це забезпечує принцип використання ринкових ресурсів для вирішення власних проблем ринку, обмежуючи використання державного бюджету. Це підвищення комісій застосовується лише протягом певного періоду відповідно до плану компенсації позик Страхування вкладів В'єтнаму від Державного банку; воно не застосовується протягом тривалого часу.

Згідно з міжнародними стандартами страхування депозитів, рекомендується оприлюднити механізм екстреного фінансування системи страхування депозитів у Законі або нормативних актах, що видаються відповідно до Закону. Згідно з щорічним опитуванням IADI у 2024 році щодо додаткових або резервних джерел фінансування організацій страхування депозитів у разі надзвичайної ситуації, 76/108 (70,3%) організацій страхування депозитів відповіли, що вони мають механізм збору додаткових страхових внесків на депозити, а 16/108 (14,8%) організацій страхування депозитів мають механізм збору страхових внесків наперед.

Відтермінувати сплату страхових внесків на депозити

У проекті Закону про страхування вкладів також пропонується дозволити кредитним установам, що перебувають під спеціальним контролем (КСДБ), тимчасово відкладати сплату недоплачених страхових внесків за вкладами, прострочених платежів та прострочених платежів (якщо такі є), що виникли до моменту переведення кредитної установи під спеціальний контроль. Кредитні установи, що перебувають під спеціальним контролем, несуть відповідальність за розробку плану повного погашення відстроченої суми в плані реструктуризації, поданому на затвердження компетентному органу.

Оцінюючи цю пропозицію, експерти зазначили, що пункт 3 статті 166 Закону про кредитні установи передбачає: «Кредитні установи, що перебувають під спеціальним контролем, звільняються від сплати страхових внесків на депозити». Однак чинне законодавство не передбачає відстрочення сплати внесків у випадках, коли кредитні установи перебувають під спеціальним контролем. На практиці виникають ситуації, коли кредитні установи, після переведення під спеціальний контроль, мають фінансові труднощі, що призводить до неможливості сплатити страхові внески на депозити, які кредитна установа заборгувала сплатити до переведення під спеціальний контроль. У цей час ці установи повинні будуть нести тягар сплати страхових внесків на депозити та сплачувати штрафи за кожен день прострочення платежу, тоді як кредитна установа не має фінансової можливості сплачувати ці внески.

На думку експертів, положення про відстрочення сплати недоплачених або несвоєчасно сплачених страхових внесків за депозити до їх встановлення під спеціальний контроль не лише створює сприятливі умови для підтримки організацій-учасниць страхування депозитів у часі для відновлення діяльності, але й допомагає організаціям страхування депозитів проактивно контролювати, обробляти та стягувати несплачені внески більш розумним чином. Відстрочений внесок не буде скасовано, але кредитна установа несе відповідальність за розробку плану повного погашення відстроченої суми в плані реструктуризації, поданому на затвердження компетентному органу.

Джерело: https://congthuong.vn/sua-doi-luat-bao-hiem-tien-gui-de-tao-co-so-phap-ly-ap-dung-co-che-phi-bao-hiem-tien-gui-linh-hoat-phu-hop-thuc-tien-he-thong-to-chuc-tin-dung-tung-thoi-ky-429286.html