19-20 سال قید کی تجویز، وان تھنہ فاٹ کے سابق ڈپٹی جنرل ڈائریکٹر نے روتے ہوئے کہا کہ اس نے اپنے بچے کو دیکھنے کی ہمت نہیں کی۔

22 مارچ کی صبح، مدعا علیہ ٹرونگ مائی لین (68 سال کی عمر، وان تھنہ فاٹ گروپ کی چیئر وومن) اور 85 دیگر مدعا علیہان کے مقدمے کی سماعت دفاع کے ساتھ جاری رہی۔

اپنا دفاع کرتے ہوئے، مدعا علیہ ہو بو فوونگ، سابق ڈپٹی جنرل ڈائریکٹر (جی ڈی سی) وان تھین فاٹ گروپ کے فنانس کے انچارج، نے کہا کہ کمپنی کا تمام ڈیٹا بورڈ آف ڈائریکٹرز کے دفتر کے ذریعے اکٹھا کیا گیا اور اس کا انتظام کیا گیا، اور اسے خود اسے شیئر کرنے کی اجازت نہیں تھی۔

مدعا علیہ کے مطابق تفتیش کے دوران مدعا علیہ کے خلاف جائیداد میں غبن کا مقدمہ چلانے کی تجویز دی گئی، مدعا علیہ کو سمجھ نہیں آیا کہ اس نے غبن کیوں کیا۔ لیکن فرد جرم پڑھتے وقت مدعا علیہ کے مجموعی رویے کو دیکھتے ہوئے یہ زیادہ سنجیدہ یا بھاری نہیں تھا۔

" جس دن پراسیکیوٹر نے 19-20 سال قید کی سزا تجویز کی، میں نہیں جانتا تھا کہ کیا سوچوں، مجھے نہیں معلوم کہ کیوں۔ اپنی حراست کے دوران، میں اپنے خاندان سے نہیں مل سکا، اور میں واقعی ان سے ملنا چاہتا تھا۔ لیکن درخواست کے بعد، میں نے اپنے بچوں سے ملنے کی ہمت نہیں کی کیونکہ میں شرمندہ تھا،" مدعا علیہ ہو بو پھونگے نے کہا۔

مدعا علیہ نے ججوں کے پینل سے بھی کہا کہ وہ مدعا علیہ کی سزا کو کم کرنے پر غور کرے۔

کیس میں آخری چھوٹی سی لنک

مدعا علیہ ہو بو فوونگ کا دفاع کرتے ہوئے وکیل نے کہا کہ ہو چی منہ سٹی پیپلز پروکیوریسی کی طرف سے مدعا علیہ کے لیے تجویز کردہ سزا کی سطح اور کیے گئے اقدامات کے مقابلے میں بہت سخت تھی۔

پیپلز پروکیوریسی نے تجویز پیش کی کہ پیپلز کورٹ مدعا علیہ ہو بو فوونگ کو جائیداد کے غبن کے جرم میں 19-20 سال قید کی سزا سنائے۔

وکیل کے مطابق، مدعا علیہ فوونگ نے اعتراف کیا کہ وہ اس وقت غلط تھا جب اس نے وان تھنہ فاٹ گروپ کے دیگر مدعا علیہان کے ساتھ SCB بینک میں قرضوں کے لیے حصص کی منتقلی کے معاہدے بنا کر "فنڈ کی تقسیم" کی، جس کے سنگین نتائج برآمد ہوئے، اور مدعا علیہ نے ذمہ داری کا حصہ لینے کو کہا۔

تاہم، SCB سے رقم نکلوانے کے نظام اور عمل میں Ho Buu Phuong کا کردار فرد جرم اور الزام میں لگائے گئے الزامات کے برعکس محدود اور خصوصی تھا۔

ہو بو فوونگ ایک ایسا شخص ہے جو آڈیٹنگ اور سیکیورٹیز میں گہری مہارت رکھتا ہے۔ اس کے پاس سیکیورٹیز کی سرگرمیوں میں غیر ملکی ڈگری ہے، اس لیے انھیں محترمہ ٹروونگ مائی لین نے وان تھنہ فاٹ میں خصوصی آپریشنل کردار ادا کرنے کے لیے بھرتی کیا تھا۔

دفاعی وکیل نے یہ بھی دلیل دی کہ، مقدمے کی سماعت میں، محترمہ ٹرونگ مائی لین نے زور دے کر کہا کہ ان کی مؤکل پیشہ ورانہ سرگرمیاں انجام دے رہی تھی اور اندرونی معاملات کے بارے میں زیادہ نہیں جانتی تھی، دوسرے لفظوں میں، رقم نکالنے اور رقم کے بہاؤ سے متعلق اہم معاملات کے بارے میں نہیں جانتی تھی، اور محترمہ ٹرونگ مائی لین خود صرف قریبی رشتہ داروں کے ساتھ کام کرتی تھیں۔

اس کے علاوہ، کمپنی کا پروفائل حاصل کرتے وقت، ہو بو فوونگ کو یہ معلوم نہیں تھا کہ یہ اصلی ہے یا بھوت کمپنی۔ لہٰذا، قیمتوں کے تعین پر اپنی رائے دیتے وقت، ہو بو فونگ نے اپنے ذاتی علم اور تجربے پر انحصار کیا تاکہ اس کا جائزہ لیا جا سکے اور پھر اس کے ساپیکش خیال کے مطابق مناسب قیمت لگائی جائے۔

" ہو بو فوونگ کی کام کی سرگرمیوں میں محترمہ ٹرونگ مائی لین کی طرف سے واضح طور پر کوئی تعلق یا مخصوص سمت نہیں ہے،" وکیل نے کہا، انہوں نے مزید کہا کہ وان تھین فاٹ گروپ کے بہت بڑے پیمانے پر آپریشنز، اس کے طاقتور اور تقریباً نہ ختم ہونے والے وسائل کے تناظر میں، یہ بات قابل فہم ہے کہ ہو بو فونگ کو کمپنیوں کے لیے قیمتیں مقرر کرنے کا اعتماد ہے۔

وکیل کے مطابق، ایس سی بی کے ذریعے دیے گئے قرضوں کو "تقسیم" کرنے کا منصوبہ اس وقت پیش ہوا جب ہو بو فوونگ وان تھنہ فاٹ گروپ میں فنانس کے ڈپٹی جنرل ڈائریکٹر کے عہدے پر فائز تھے۔

لہٰذا، مدعا علیہ فوونگ نے اس سرگرمی کے صحیح یا غلط پر غور کیے بغیر صرف وان تھنہ فاٹ میں سابقہ طرز عمل کی پیروی کی، اس لیے وہ امید کرتا ہے کہ ججوں کا پینل اور عوامی تحفظات مدعا علیہ کے جرم کے حالات اور پس منظر کا دوبارہ جائزہ لینے کے لیے اس مواد پر غور کریں گے۔

مقدمے میں مدعا علیہ ٹرونگ مائی لین اور دیگر مدعا علیہان۔

دفاعی وکیل نے یہ بھی کہا کہ ہو بو فوونگ کو معلوم نہیں تھا کہ فنڈ کی تقسیم کے لیے تفویض کردہ رقم کا ذریعہ غیر قانونی طور پر لیا گیا تھا۔ وہ نہیں جانتا تھا کہ وین تھین فاٹ گروپ نے یہ رقم دراصل کس مقصد کے لیے استعمال کی تھی۔

لہذا، فنڈز جاری کرنے کا عمل صرف ایک دکھاوا ہے تاکہ غیر استعمال شدہ رقم کو قرض لینے والی کمپنی سے عارضی طور پر منتقل کیا جائے، اور پھر اسے واپس لیا جائے۔

وکیل نے ججوں کے پینل سے یہ بھی کہا کہ وہ اس بات پر غور کرے کہ مدعا علیہ ہو بو فوونگ کے اقدامات کیس کی صرف ایک چھوٹی، حتمی کڑی تھی، کوئی منظم اور نفیس سرگرمی نہیں۔

فرد جرم کے مطابق، ہو بو فونگ 2013 سے 31 جولائی 2020 تک وان تھنہ فاٹ گروپ اور وان تھین فاٹ انویسٹمنٹ کمپنی کے فنانس کے انچارج ڈپٹی جنرل ڈائریکٹر تھے۔

پیشہ ورانہ مالیاتی کاموں کے علاوہ، فوونگ کو ٹروونگ مائی لین نے بھی ہدایت کی تھی اور اسے وان تھنہ فاٹ گروپ کے بورڈ آف ڈائریکٹرز کے دفتر، Nguyen Phuong Anh اور متعلقہ افراد کے ساتھ ہم آہنگی کرنے کے لیے تفویض کیا گیا تھا کہ وہ اس رقم کے لیے "فنڈز کی تقسیم" کے لیے ایک منصوبہ تیار کریں جو SCB بینک نے ٹریونگ کے مختلف مقاصد کے لیے مائی لین پلان کے تحت فائدہ اٹھانے والی کمپنیوں کے اکاؤنٹس میں تقسیم کیے تھے۔

فنڈ کی تقسیم کے لیے، مدعا علیہان نے جعلی حصص کی منتقلی کا وعدہ کرتے ہوئے معاہدے کیے، جس میں "گھوسٹ" کمپنیوں نے لوگوں سے حصص خریدنے کا وعدہ کرتے ہوئے تقسیم شدہ رقم وصول کی (دیگر "بھوت" کمپنیوں کے حصص کے مالک ہونے کے لیے رکھے گئے)۔

حصص کی منتقلی اور رقم کی منتقلی کا وعدہ کرنے والے معاہدے پر دستخط کرنے کے بعد، افراد واپسی کے دستاویزات پر دستخط کرنے کے لیے بینک جائیں گے۔ فائدہ اٹھانے والی کمپنی جو حصص خریدنے کا وعدہ کرتی ہے وہ اسے صرف "قابل وصول اکاؤنٹ" سیکشن میں ریکارڈ کرتی ہے، نام تبدیل کرنے یا حصص کی منتقلی کے طریقہ کار پر عمل نہیں کرتی ہے، اس لیے ٹیکس اتھارٹی یا انسپکشن اتھارٹی کی خلاف ورزیوں کا پتہ لگانے سے گریز کرتے ہوئے، کوئی ٹیکس لاگو نہیں ہوتا ہے۔

جب بھی بڑی رقم کی ضرورت ہوتی، Nguyen Phuong Anh رپورٹ کرتا اور حصص کی منتقلی کا وعدہ کرنے والے معاہدے بنانے کے لیے Ho Buu Phuong کی رائے مانگتا۔ ایسے وقت میں، محترمہ لین ہو بو پھونگ اور وان تھنہ فاٹ گروپ کے بورڈ آف ڈائریکٹرز کے دفتر کے سربراہ (ہا تھوک کم یا ڈانگ فونگ ہوائی تام) اور فان چی لوان، وان تھنہ فاٹ گروپ کے بورڈ آف ڈائریکٹرز کے دفتر کے ایک ملازم کو فہرست، حصص کی تعداد اور حصص کی یونٹ کی منتقلی کے وعدے پر متفق ہونے کے لیے ایک میٹنگ منعقد کرنے کے لیے بلائے گی۔

اس کے بعد بورڈ آف ڈائریکٹرز آفس حصص کی منتقلی کے عزم میں حصہ لینے کے لیے حصص رکھنے والی کمپنیوں اور افراد کی فہرست پیش کرتا ہے۔

مدعا علیہ فوونگ نے قیام کے وقت، کیپیٹل اسکیل اور موجودہ اثاثوں کے تخمینے کی بنیاد پر ہر کمپنی کے حصص پر لاگو یونٹ قیمت پر اپنی رائے دی (اثاثوں کے بغیر نئی قائم ہونے والی کمپنیوں کے حصص کی یونٹ قیمت 10,000 VND/حصص سے 30,000 VND/حصص ہے) اور مدعا علیہ لین کو رجوع کرنے کا فیصلہ کریں۔

Ho Buu Phuong کی رائے کی بنیاد پر، Nguyen Phuong Anh نے ان کمپنیوں کے درمیان حصص کی خرید و فروخت کا وعدہ کرتے ہوئے معاہدے کیے (Phuong Anh کی ذمہ داری کے تحت) جنہوں نے SCB بینک سے سرمایہ ادھار لیا، تقسیم کے بعد رقم نکالنے کے لیے۔

Ho Buu Phuong نے Phuong Anh سے کہا کہ وہ Phan Chi Luan کے ساتھ حصص کی منتقلی کا وعدہ کرنے کا منصوبہ حاصل کرنے کے لیے، اور Luan کے ساتھ کمپنیوں کا جائزہ لینے کے لیے (کمپنیوں کے درمیان حصص کی کراس اونر شپ سے بچنے کے لیے) اور کمپنی کے پیمانے، قیام کے وقت اور اثاثوں کے مطابق متعلقہ حصص کی قیمت کا اطلاق کریں جسے مدعا علیہ لوان نے مدعا علیہ فوونگ کی ہدایات اور فارمولے کے مطابق قائم کیا تھا۔

تحقیقات کے نتائج کا تعین کیا گیا: 1 جنوری 2018 سے 31 جولائی 2020 تک کے عرصے کے دوران، Nguyen Phuong Anh نے رپورٹ کیا اور SCB میں 118 کمپنیوں کے 277 قرضوں کے لیے حصص کی منتقلی کا وعدہ کرنے والے معاہدے بنانے کے لیے ہو بو فوونگ کی رائے مانگی۔ 17 اکتوبر 2022 تک، بقیہ اصل قرض تقریباً 216,983 ارب VND تھا اور سود کا قرض VND 99,228 بلین سے زیادہ تھا۔ جس میں سے، حصص کی منتقلی کا وعدہ کرتے ہوئے جعلی معاہدوں کی شکل میں نکالی گئی رقم 190,771.5 بلین VND تھی۔

ہوانگ تھو

ماخذ