قرارداد 68 پہلی بار نجی اقتصادی شعبے کے لیے ایک اہم درمیانی اور طویل مدتی سرمائے کے حل کے طور پر مالیاتی لیز کے کردار کی تصدیق کرتی ہے۔ یہ ایک ایسے شعبے کو "بیدار" کرنے کا ایک موقع سمجھا جاتا ہے جسے طویل عرصے سے نظر انداز کیا گیا ہے یا اسے صحیح طریقے سے سمجھا نہیں گیا ہے۔

ویت نام کے رپورٹر نے ویتنام فنانشل لیزنگ ایسوسی ایشن کے جنرل سکریٹری مسٹر فام شوان ہو کے ساتھ موجودہ صورتحال، مواقع اور اس مارکیٹ کو ترقی دینے کے حل کے بارے میں ایک انٹرویو کیا۔

بینکنگ سسٹم کے لیے "پریشر ریلیف والو"

- پہلی بار قرارداد 68 میں مالیاتی لیزنگ کی سرگرمیوں کے لیے قانونی راہداری کو مکمل کرنے کا مواد شامل ہے۔ آپ کی رائے میں، یہ مارکیٹ کے لیے کون سے نئے مواقع کھولتا ہے؟

مسٹر فام شوان ہو : یہ ایک حقیقی موڑ ہے۔ پہلی بار، مرکزی حکومت نے مالیاتی لیزنگ کو دوسرے اسٹریٹجک کریڈٹ آلات کے برابر رکھا ہے - گرین کریڈٹ، کریڈٹ گارنٹی، چھوٹے اور درمیانے درجے کے انٹرپرائز (SME) سپورٹ فنڈز سے لے کر نئے کیپٹل کالنگ ماڈلز تک۔

قرارداد 68 نہ صرف نجی معیشت کے کردار کی توثیق کرتی ہے بلکہ قانونی راہداری کی تکمیل، لیز پر دیے گئے اثاثوں کی فہرست میں توسیع اور مالیاتی اداروں کے درمیان تعاون کے لیے حالات پیدا کرنے کی بھی ضرورت ہے۔ یہ چھوٹے اور درمیانے درجے کے کاروباری اداروں اور کاروباری گھرانوں کے لیے خاص طور پر اہم ہے، جو اکثر بینکوں سے طویل المدتی سرمائے کے دروازے پر "بلاک" رہتے ہیں۔

اگر پالیسی متعین اور ہم آہنگی سے نافذ کی جاتی ہے تو، مالیاتی لیزنگ تجارتی بینکنگ سسٹم کے لیے ایک "پریشر ریلیف والو" بن جائے گی، جو معیشت کے لیے درمیانی اور طویل مدتی سرمائے کے دباؤ کو کم کرنے میں معاون ثابت ہوگی۔

Pham Xuan Hoe.jpg
مسٹر فام شوان ہو: تجارتی بینکوں کی طرح ایک ہی انتظامی طریقہ کار کو لاگو کرتے وقت، ہم غیر ارادی طور پر فنانشل لیزنگ کا سب سے بڑا فائدہ اٹھا لیتے ہیں۔

- لیکن فی الحال، مالیاتی لیزنگ قرض پوری معیشت میں کل کریڈٹ قرض کا صرف 0.28 فیصد بنتا ہے، کاروبار میں رسائی کی شرح اب بھی بہت کم ہے۔ اصل وجہ کیا ہے جناب؟

اس کی تین بنیادی وجوہات ہیں۔

سب سے پہلے ، مالیاتی لیز پر دینے والی کمپنیوں کی تعداد بہت کم ہے، اس وقت صرف 9 کمپنیاں ہیں (8 آپریٹنگ، 1 ری اسٹرکچرنگ)، جبکہ بین الاقوامی طرز عمل یہ ہے کہ یہ تعداد عام طور پر کمرشل بینکوں کی تعداد سے 10 گنا زیادہ ہے۔ یہ تعداد مارکیٹ کی طلب کا صرف 1.5% پورا کرتی ہے۔

دوسرا ، دیرینہ پالیسی سوچ نے مالیاتی لیز کو اسی انتظامی فریم ورک میں "فرم" کیا ہے جیسا کہ ڈپازٹ لینے والے بینکوں، ایک جیسے معیارات اور طریقہ کار کو لاگو کرتے ہوئے، لچک کو ختم کرتے ہوئے۔

تیسرا ، سماجی بیداری اور یہاں تک کہ مالی لیز پر کچھ انتظامی ایجنسیاں ابھی تک محدود ہیں، جس کی وجہ سے اس سروس کا پوری صلاحیت سے فائدہ نہیں اٹھایا جا رہا ہے۔ اس کے نتیجے میں، صنعت کا کل بقایا قرض اس وقت صرف 47,000 بلین VND ہے، جو تقریباً 1 ملین کاروباری اداروں اور 5.2 ملین کاروباری گھرانوں کی صلاحیت کے مقابلے میں بہت چھوٹا ہے۔

- آپ نے ایک بار تجارتی بینکوں کی طرح اسی فریم ورک میں مالیاتی لیزنگ کا ذکر کیا تھا۔ تو اس نقطہ نظر کے کیا نتائج ہیں اور کن چیزوں کو تبدیل کرنے کی ضرورت ہے تاکہ مالیاتی لیزنگ اپنی حقیقی نوعیت میں ترقی کر سکے۔

تجارتی بینکوں کی طرح اسی انتظامی طریقہ کار کو لاگو کرکے، ہم نادانستہ طور پر مالیاتی لیزنگ کا سب سے بڑا فائدہ چھین لیتے ہیں: چھوٹے اور درمیانے درجے کے کاروباری اداروں کے لیے زیادہ خطرات کو قبول کرنے، تیز فیصلے کرنے اور زیادہ لچکدار مصنوعات ڈیزائن کرنے کی صلاحیت۔ گورننس، لائسنسنگ، رپورٹنگ، اثاثہ جات کو سنبھالنے کے ضوابط... فی الحال مالی لیزنگ کی "نان ڈپازٹ" نوعیت کو واضح طور پر فرق نہیں کرتے ہیں، جس کی وجہ سے تعمیل کے اخراجات میں اضافہ، بوجھل طریقہ کار، اور ایک تنگ پروڈکٹ پورٹ فولیو ہوتا ہے۔

تبدیل کرنے کے لیے، نان ڈیپازٹری قرض دینے والے اداروں کے قانون میں ایک الگ قانون یا ایک الگ باب بنانا ضروری ہے۔ بینکوں سے الگ خطرے کے انتظام کے معیارات کا اطلاق کریں؛ لیز پر دیے گئے اثاثوں کی فہرست کو وسیع کریں، بشمول غیر محسوس اثاثے جیسے سافٹ ویئر، کاپی رائٹس، اور استحصال کے حقوق۔

اگلے 5 سالوں میں 100-150 مالیاتی لیزنگ کمپنیوں تک پہنچ سکتے ہیں۔

- کریڈٹ اداروں کے قانون 2024 اور سرکلر 26/2024/TT-NHNN میں بہت سے نئے نکات ہیں جو زیادہ کھلے سمجھے جاتے ہیں۔ لیکن الیکٹرانک مالیاتی لیزنگ کی منظوری یا ترقی پذیر بینکنگ مشاورتی خدمات جیسے بہت سے مشمولات اب بھی بڑے پیمانے پر نافذ کیوں نہیں ہیں؟

سب سے بڑی وجہ یہ ہے کہ ٹیکنالوجی کا انفراسٹرکچر اور کمپنیوں کا اندرونی عمل تیار نہیں ہے۔ مثال کے طور پر، 500 ملین VND تک کی الیکٹرانک منظوری کو لاگو نہیں کیا گیا ہے کیونکہ انفارمیشن ٹیکنالوجی کے فن تعمیر نے تقاضوں کو پورا نہیں کیا ہے، جبکہ 500 ملین کی حد پرکشش ہونے کے لیے بہت کم ہے۔

بینکنگ مشاورتی خدمات یا سروس فیس کے ساتھ، بہت سے یونٹ مخصوص ہدایات کا انتظار کرتے ہیں یا فوری طور پر مارکیٹ کی طلب کو نہیں دیکھتے ہیں۔ اس کے علاوہ، 0.5% یا اس سے زیادہ ایکویٹی کے بقایا قرض کے حامل صارفین کی اطلاع دینے کی ضرورت بہت سے طریقہ کار پیدا کرتی ہے، یہاں تک کہ صارفین کو سروس تک رسائی سے ہچکچاتے ہیں۔

- بہت سے ممالک میں، مالیاتی لیز پر دینے والی کمپنیوں کی تعداد کمرشل بینکوں کی تعداد سے 10 گنا ہے، جب کہ ویتنام میں صرف 9 ہیں۔ آپ کی رائے میں، اگلے چند سالوں میں کمپنیوں کی تعداد میں تیزی سے اضافہ کرنے کا ایک قابل عمل حل کیا ہے؟

سب سے پہلے، لائسنس کی شرائط کو آسان بنانا اور گھریلو اور ایف ڈی آئی دونوں ذرائع سے نئی کمپنیوں کے قیام کی حوصلہ افزائی کرنا ضروری ہے۔ 150 بلین VND کا قانونی سرمایہ کوئی بڑی رکاوٹ نہیں ہے۔ مسئلہ یہ ہے کہ موجودہ عمل اب بھی پیچیدہ ہے۔ بڑی کارپوریشنوں کو، بشمول غیر مالیاتی اداروں کو، مالیاتی لیزنگ کے افعال کے ساتھ جنرل فنانس کمپنیاں قائم کرنے کی اجازت ہونی چاہیے۔

متوازی طور پر، مالیاتی لیزنگ کے قانون یا نان ڈپازٹ قرض دینے والے اداروں سے متعلق قانون کی ترقی، سرمایہ کاروں کو راغب کرتے ہوئے کھیل کے مستحکم اور واضح اصول بنائے گی۔ اگر اچھی کارکردگی کا مظاہرہ کیا جائے تو، ہم اگلے 5 سالوں میں 100-150 کمپنیوں تک پہنچ سکتے ہیں، جس سے ایس ایم ای کی رسائی کی شرح 10-15% ہو جائے گی۔

- قانونی کے علاوہ، سماجی رکاوٹیں اور ویتنامی اداروں کی کاروباری عادات کس طرح مارکیٹ کی ترقی کو متاثر کرتی ہیں؟ اس تصور اور عادت کو بدلنے کے لیے کیا کرنے کی ضرورت ہے؟

ویتنام میں کاروباری ثقافت اب بھی اثاثوں کی "ملکیت" پر بہت زیادہ توجہ مرکوز کرتی ہے، جس کی وجہ سے بہت سے کاروبار سرمائے کی بچت اور تکنیکی جدت کے لحاظ سے مالیاتی لیز کے فوائد کو نظر انداز کر دیتے ہیں۔ یہاں تک کہ ٹیکس اور پراپرٹی رجسٹریشن حکام بھی اس فارم سے واقف نہیں ہیں، جس کی وجہ سے دستاویزات کی کارروائی سست یا غلط ہوتی ہے۔

تبدیل کرنے کے لیے، ایک مضبوط مواصلاتی مہم کی ضرورت ہے، صنعتی انجمنوں، بینکوں، اور ریگولیٹری ایجنسیوں کے ساتھ مل کر مالیاتی لیز کے فوائد اور عمل کو متعارف کرانے کے لیے۔ اس کے ساتھ ساتھ، SMEs کے لیے "سمجھنے میں آسان - رسائی میں آسان" پروڈکٹ پیکجز ہونے چاہئیں، جیسے لیز پر پروڈکشن لائنز، طبی آلات، کم سے کم طریقہ کار کے ساتھ نقل و حمل کے ذرائع اور مکمل سروس پیکج۔

فنانس لیزنگ - اعداد و شمار اور بین الاقوامی موازنہ

ویتنام: تقریباً 47,000 بلین VND کا بقایا قرض (کل بقایا کریڈٹ کا 0.28%)؛ 9 کمپنیاں کام کر رہی ہیں۔

جرمنی: مالیاتی لیزنگ کل کارپوریٹ کریڈٹ کا تقریباً 16% ہے۔

US: کل کارپوریٹ اثاثہ جات کا 22% مالیاتی لیز سے بنتا ہے۔

چین: 18% کاروباری اداروں کے پاس مالیاتی لیز کے معاہدے ہیں۔

جاپان، کوریا، تائیوان (چین): 70-80% SMEs مشینری اور آلات کے لیے مالیاتی لیز کا استعمال کرتے ہیں۔

ماخذ: https://vietnamnet.vn/nen-cho-phep-cac-tap-doan-lon-thanh-lap-cong-ty-cho-thue-tai-chinh-2431902.html