Trinh Van Quyet کا 3,600 بلین VND فراڈ اور آڈیٹنگ کمپنی کی ملی بھگت

FLC گروپ جوائنٹ اسٹاک کمپنی (FLC گروپ کے طور پر مخفف) اور متعلقہ یونٹس میں پیش آنے والے کیس میں، FLC کے سابق چیئرمین Trinh Van Quyet کے خلاف دو جرائم: فراڈ اور اثاثوں کی تخصیص اور اسٹاک مارکیٹ میں ہیرا پھیری کے لیے مقدمہ چلانے کی تجویز دی گئی تھی۔

منسٹری آف پبلک سیکیورٹی کی تحقیقاتی پولیس ایجنسی کے اضافی نتیجے کے مطابق، صرف دھوکہ دہی کے معاملے میں، مسٹر کوئٹ اور ان کے ساتھیوں نے فاروس کنسٹرکشن جوائنٹ اسٹاک کمپنی کے چارٹر کیپیٹل (VND سے 1.5 بلین ڈالر) اور 3.4 بلین روپے تک شیئر کرنے کی چال کے ذریعے سرمایہ کاروں سے VND 3,600 بلین سے زیادہ کی رقم مختص کی۔ پھر انہیں فروخت کرنا.

رات 8:00 پر فوری نظر 26 فروری کو: مسٹر Trinh Van Quyet نے ولا کی مرمت کے لیے غلط رقم کا استعمال کیا | کس کو اپنا شناختی کارڈ تبدیل کرنے کی ضرورت ہے؟

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 1. — مدعا علیہ Trinh Van Quyet، FLC گروپ کے سابق چیئرمین

یہ بات قابل ذکر ہے کہ مدعا علیہ Trinh Van Quyet اور اس کے ماتحتوں کی کارروائیوں کو کامیابی کے ساتھ انجام دینے کے لیے، استغاثہ ایجنسی نے طے کیا کہ ہو چی منہ سٹی اسٹاک ایکسچینج (HoSE) اور اسٹیٹ سیکیورٹیز کمیشن کے رہنماؤں اور عہدیداروں کی ایک سیریز کا بہت اہم کردار تھا۔ اس کے علاوہ، یہ ناممکن ہے کہ سیکیورٹیز کمپنیوں کی مدد کا ذکر نہ کیا جائے۔

تحقیقات نے یہ نتیجہ اخذ کیا کہ، فاروس کمپنی کے ROS حصص کی فہرست سازی کے لیے رجسٹریشن کے طریقہ کار کو انجام دینے کے لیے، ایک اہم دستاویز اس انٹرپرائز کی 2014، 2015 اور 2016 کے پہلے 3 ماہ کی مالیاتی رپورٹ ہے۔

آڈٹ کرنے کے لیے جن دو اکائیوں کا انتخاب کیا گیا ہے وہ ہیں ہنوئی آڈیٹنگ اینڈ اکاؤنٹنگ کمپنی لمیٹڈ (مختصراً ہنوئی آڈیٹنگ کمپنی) اور اے ایس سی آڈیٹنگ کمپنی لمیٹڈ (اب ٹی ٹی پی آڈیٹنگ کمپنی لمیٹڈ)۔

ہزاروں اربوں کا فراڈ، FLC کے سابق چیئرمین Trinh Van Quyet نے رقم کس کے لیے استعمال کی؟

رقم حاصل کرنے کے لیے ضابطوں کے خلاف آڈٹ رپورٹ جاری کرنا

منسٹری آف پبلک سیکیورٹی کی تحقیقاتی پولیس ایجنسی کے مطابق، آڈٹ کنٹریکٹ کی انجام دہی کے وقت، ہنوئی آڈیٹنگ کمپنی کے جنرل ڈائریکٹر مسٹر Nguyen Ngoc Tinh کو واضح طور پر معلوم تھا کہ Faros کمپنی کے مالیاتی گوشوارے پوری طرح سے قبول کیے جانے کے لیے کافی بنیاد نہیں رکھتے تھے۔ تاہم، اس کمپنی نے پھر بھی آزادانہ آڈٹ رپورٹس جاری کیں، جن میں سے تمام فیروز کمپنی کے مالیاتی بیانات اور ایکویٹی کیپیٹل رپورٹس کی مکمل قبولیت پر مشتمل تھیں۔

جب فاروس کمپنی نے ریاستی سیکورٹیز کمیشن کے پبلک سپرویژن ڈپارٹمنٹ کو ایک عوامی کمپنی کے طور پر تسلیم کرنے کے لیے ایک درخواست جمع کرائی، تو مجاز اتھارٹی نے دریافت کیا کہ آڈٹ رپورٹ ضوابط کی تعمیل نہیں کرتی ہے اور اس نے آڈٹ کرانے اور آڈٹ رپورٹ کو دوبارہ جاری کرنے کی درخواست کی۔

تاہم، ہنوئی آڈیٹنگ کمپنی نے دوبارہ آڈٹ نہیں کیا۔ اس کے بجائے، مسٹر ٹِنہ اور کمپنی کے آڈیٹر، لی وان ٹوان نے، فاروس کمپنی کے مالکان کے مالیاتی گوشواروں اور سرمائے کی شراکت کی رپورٹوں کو مکمل طور پر قبول کرتے ہوئے، 3 آزاد آڈٹ رپورٹیں جاری کرتے ہوئے، صرف "مالیاتی بیانات کے قارئین کے لیے نوٹ" کے حصے کا اضافہ کیا۔

استغاثہ ایجنسی نے طے کیا کہ مدعا علیہان Tinh اور Tuan کے اقدامات ضوابط کے خلاف تھے اور ویتنامی آڈیٹنگ معیارات کی خلاف ورزی کرتے تھے۔ غلط آڈٹ رپورٹس کے اجراء نے مدعا علیہ Trinh Van Quyet اور اس کے ساتھیوں کے لیے استعمال کرنے، درخواست کرنے کے لیے دستاویزات تیار کرنے اور ROS شیئرز کی فہرست بنانے کے لیے حالات پیدا کر دیے۔

تحقیقاتی ایجنسی میں، مسٹر ٹِنہ نے اپنے اعمال کا اعتراف کیا اور کہا کہ ایف ایل سی گروپ اور ماحولیاتی نظام میں کمپنیاں ہنوئی آڈیٹنگ کمپنی کے بڑے، باقاعدہ صارفین ہیں۔ لہذا، مدعا علیہ نے ادائیگی وصول کرنے کے لیے کمپنی کی درخواست پر ضوابط کے برعکس ایک آڈٹ رپورٹ جاری کی۔

Phi vụ lừa đảo 3.600 tỉ của Trịnh Văn Quyết và sự tiếp tay từ công ty kiểm toán- Ảnh 2. — پولیس نے ایف ایل سی ہیڈ کوارٹر کی تلاشی لی جس وقت مقدمہ چلایا گیا۔

کوئی چیکنگ، تصدیق نہیں لیکن پھر بھی دستخط شدہ تصدیق

اے ایس سی آڈیٹنگ کمپنی لمیٹڈ کے بارے میں، وزارت پبلک سیکیورٹی کی تحقیقاتی پولیس ایجنسی نے بتایا کہ کمپنی کی ڈپٹی جنرل ڈائریکٹر محترمہ ٹران تھی ہان، فاروس کمپنی کی مالیاتی رپورٹوں کے مطابق پیداوار اور کاروباری سرگرمیوں کا جائزہ لینے اور ان کا معائنہ کرنے کے لیے ریکارڈ اور دستاویزات جمع کرنے کی براہ راست ذمہ دار ہے۔

ہنوئی آڈیٹنگ کمپنی کے مدعا علیہان کی طرح، اگرچہ جمع کیے گئے آڈٹ ریکارڈ کافی نہیں تھے، پھر بھی محترمہ ہان نے کمپنی کے آڈیٹرز کے ساتھ مکمل طور پر قابل قبول آڈٹ آراء کے ساتھ آڈٹ رپورٹس پر دستخط کیے اور جاری کیے۔

اس کے علاوہ، محترمہ ہان پر یہ بھی الزام لگایا گیا کہ انہوں نے فاروس کمپنی کے سرمایہ کاری کے ٹرسٹ کی جانچ اور تصدیق نہیں کی، لیکن پھر بھی انہوں نے HoSE کو بھیجے گئے سرمایہ کاری کے ٹرسٹ کی اضافی وضاحت پر کمپنی کی دستاویز میں تصدیق پر دستخط کر دیے۔

خاتون مدعا علیہ کی کارروائیوں کے سلسلے نے مدعا علیہ Trinh Van Quyet اور اس کے ساتھیوں کو HoSE کی درخواست کے مطابق وضاحت کرنے کے لیے ایک دستاویز تیار کرنے میں مدد کی تاکہ Faros کمپنی اپنے حصص کو اسٹاک ایکسچینج میں درج کر سکے، دھوکہ دہی کا ارتکاب کرتے ہوئے اور سرمایہ کاروں کی رقم کو مختص کر سکے۔

تحقیقاتی ایجنسی میں، محترمہ ہان نے اپنی خلاف ورزیوں کا اعتراف کیا، لیکن دھوکہ دہی اور جائیداد کی تخصیص کے مقصد کو تسلیم نہیں کیا۔ معاہدے کے مطابق آڈٹ فیس کے علاوہ مدعا علیہ کو کوئی اور مراعات نہیں ملے۔

ماخذ لنک