وبحسب ما أوردته صحيفة "فيتنام نت"، فقد أكملت النيابة العامة الشعبية العليا للتو لائحة الاتهام لمقاضاة 38 متهمًا في قضية انتهاك لوائح المحاسبة مما تسبب في عواقب وخيمة؛ والطباعة غير القانونية وإصدار وتداول الفواتير والوثائق للدفع إلى ميزانية الدولة.

وفيما يتصل بالقضية، تمت مقاضاة السيد نجوين دانج ثوييت، المدير العام، وزوجته نجوين نات لينه، نائبة المدير العام لشركة ثانه آن هانوي المحدودة، بتهمة انتهاك لوائح المحاسبة مما تسبب في عواقب وخيمة.

وفقًا للاتهام، أسس السيد ثويت وأدار جميع أنشطة شركة ثانه آن، وشركة دانه، وشركة ترانج ثي. كما وجّه السيد ثويت المحاسب لإنشاء نظامين محاسبيين.

تحت إشراف السيد ثوييت، قام المدعى عليهم نجوين كوي خاي (مدير شركة دانه)، ودو ثي هوا (المحاسب الرئيسي لشركة ثانه آن هانوي)، وبوي ثي ماي هوونج (المحاسب الرئيسي لشركة دانه)، ونجوين ثي هوا (مشرف المحاسبة الضريبية لشركة ثانه آن هانوي، وشركة دانه، وشركة ترانج ثي) بإنشاء واستخدام نظامين محاسبيين على برنامج FAST للمحاسبة والإعلان والإبلاغ عن الضرائب ومراقبة الأداء التجاري لثلاث شركات.

نجوين دانج ثويت 1009.jpeg
السيد نجوين دانج ثوييت. الصورة: وزارة الأمن العام

سجل نظام المحاسبة الداخلي جميع الإيرادات والنفقات الفعلية، ونتائج الأعمال الفعلية، وأرقام النفقات دون مستندات قانونية، وقام نظام المحاسبة المالية والضريبية بتزوير البيانات لإعداد التقارير المالية والضريبية. وللتحكم في التدفق النقدي للإيرادات والنفقات، طلب السيد ثويت من ممثلي الشركات تفويضه بالتوقيع على الحساب في المستندات المصرفية للشركات الثلاث. ثم كلف السيد ثويت زوجته، نجوين نهات لينه، بالتوقيع على الحساب.

في سبتمبر 2017، تزوجت السيدة نجوين نهات لينه من السيد نجوين دانج ثويت. وفي أوائل عام 2018، تولت السيدة لينه منصب نائب المدير العام لشركة ثانه آن، مسؤولةً عن الموارد البشرية والمالية والمحاسبة في الشركات الثلاث: ثانه آن، ودانه، وترانج ثي.

في يناير 2019، وتحت إشراف السيد ثوييت، سمح مديرو الشركات الثلاث للسيدة لينه بالتوقيع على الحسابات الخاصة بالمعاملات المصرفية، ومنذ هذه النقطة، شاركت السيدة لينه في إنشاء نظامين للمحاسبة المالية في الشركات الثلاث.

وتشير الاتهامات إلى أنه من يونيو/حزيران 2021 إلى عام 2022، وعلى الرغم من فراره من فيتنام، كان السيد ثويت لا يزال يتواصل بانتظام مع زوجته عبر تطبيق فايبر لتوجيه إنشاء واستخدام نظامين محاسبيين (لم يكن على السيدة لينه تقديم تعليمات مفصلة لأن المحاسبين كانوا يفعلون كل شيء لسنوات عديدة وفقًا لخطة السيد ثويت).

وفيما يتعلق بنتائج الأعمال اليومية الفعلية، قامت المدعى عليها دو ثي هوا بالسيطرة على التدفقات النقدية والأرباح للشركات الثلاث والإبلاغ عنها للسيدة لينه.

تم الإبلاغ عن نظام المحاسبة للإبلاغ إلى السلطات والتقارير الضريبية المتعلقة ببيانات عقود شراء وبيع الفواتير المزورة من قبل المتهمين بوي ثي ماي هونغ ونجوين ثي هوا إلى السيد نجوين دانج ثوييت والسيدة لينه للسيطرة على مصدر الأموال.

منذ سبتمبر/أيلول 2009، أصبحت السيدة لينه هي التي وافقت على "الرسوم" المفروضة على شراء وبيع الفواتير المزورة؛ ووقعت على تفويض تحويل الأموال إلى الشركات/الأسر التجارية بناءً على طلب السيدة هوا والسيدة هونغ.

وتتمثل التهمة في أن المدعى عليه نجوين نهات لينه ساعد زوجها في إنشاء نظامين للمحاسبة المالية، وإخفاء الأرباح الفعلية والأرقام المحاسبية لثلاث شركات خلال الفترة من 2019 إلى 2022، وتسبب مع السيد نجوين دانج ثوييت في خسارة للدولة تزيد عن 498 مليار دونج.

توصلت هيئة التحقيق إلى أنه بين عامي 2017 و2022، اشترى المتهمان هوا وهوونغ 19,167 فاتورة مزورة (كانت هذه المنتجات مستلزمات طبية ) من 110 شركات وأسر عاملة، بقيمة إجمالية قبل الضريبة تجاوزت 3,689 مليار دونج. تجاوزت ضريبة القيمة المضافة منها 75 مليار دونج، بينما تجاوزت قيمتها الإجمالية بعد الضريبة 3,765 مليار دونج.

بلغ إجمالي قيمة الفواتير المدفوعة لهذه الشركات والأفراد الـ 110 أكثر من 257 مليار دونج فيتنامي. وقد سجلت السيدة هوا وهونغ 19,167 فاتورة مزورة في برنامج المحاسبة الضريبية لزيادة التكاليف وخفض الضرائب المستحقة. وتم تتبع تكلفة شراء الفواتير المزورة، والإيصالات الفعلية الأخرى، والمدفوعات الفعلية في دفاتر المحاسبة الداخلية.