ما الجديد في التعديلات المقترحة على قانون المؤسسات والتي ستُعرض على الحكومة في فبراير 2025؟

في هذا التعديل، سيضيف قانون المؤسسات محتوى يتعلق بالمالكين المستفيدين.

ما الجديد في التعديلات المقترحة على قانون المؤسسات والتي ستُعرض على الحكومة في فبراير 2025؟

في هذا التعديل، سيضيف قانون المؤسسات محتوى يتعلق بالمالكين المستفيدين.

لتنفيذ سياسة تنفيذ الالتزامات الدولية بشأن مكافحة غسل الأموال، سيضيف قانون المؤسسات المعدل مفاهيم جديدة وسلسلة من اللوائح الجديدة.

تحديد المالكين المستفيدين

وفي مشروع مقترح تطوير قانون المؤسسات (المعدل)، أشارت وزارة التخطيط والاستثمار إلى خمس مجموعات من السياسات التي تحتاج إلى المعالجة.

الأول هو ضمان وحدة القانون وتناغمه. الثاني هو تحسين الإطار المؤسسي للشركات لدخول السوق والخروج منه بسلاسة وأمان وشفافية. الثالث هو تحسين اللوائح القانونية المتعلقة بحوكمة الشركات. الرابع هو تنفيذ الالتزامات الدولية المتعلقة بمكافحة غسل الأموال. الخامس هو إرساء أساس قانوني لأنشطة التجار الأفراد (الشركات الفردية).

من أجل تنفيذ سياسة تنفيذ الالتزامات الدولية بشأن مكافحة غسل الأموال، سيضيف قانون المؤسسات المعدل مفاهيم جديدة وسلسلة من اللوائح الجديدة.

وعلى وجه التحديد، فإن المادة الرابعة من قانون المؤسسات القادم ستضيف مفهوم المالك المستفيد للمؤسسة.

"المالك المستفيد من المشروع" هو الفرد الذي له الحق في السيطرة أو التحكم في المشروع عمليًا من خلال امتلاك رأس المال الأساسي للمشروع بشكل مباشر أو بشكل غير مباشر من خلال شخص آخر.

في الخطة التي تعتزم وزارة التخطيط والاستثمار تقديمها إلى الحكومة في فبراير المقبل، يُعرّف المالكون المستفيدون من الكيان القانوني بأنهم الأفراد الذين يستوفون أحد المعايير الثلاثة التالية: إما أن يمتلك الشخص فعليًا، بشكل مباشر أو غير مباشر، 25% أو أكثر من رأس مال الشركة التأسيسي؛ أو أن يمتلك، بشكل مباشر أو غير مباشر، أكثر من 25% من أرباح الشركة؛ أو أن يمتلك الشخص الذي يملك في نهاية المطاف الحق في التحكم في عمليات الشركة.

إلى جانب ذلك اقترحت وزارة التخطيط والاستثمار تعديل عدد من المواد لتنص بشكل أكثر وضوحاً على حق السيطرة في الاتجاه: حق السيطرة على المؤسسة هو فرد أو منظمة أو مجموعة أفراد أو منظمات لديها القدرة على السيطرة على أنشطة تلك المؤسسة من خلال الملكية أو الاستحواذ على الأسهم أو المساهمات الرأسمالية أو من خلال اتخاذ القرارات في الشركة.

كما يقترح تعديل التزامات الشركات والأشخاص المرتبطين بها فيما يتعلق بالمالكين المستفيدين، في الاتجاه الذي يتعين على الشركات من خلاله تنفيذ التزاماتها بشكل كامل وسريع فيما يتعلق بتسجيل الأعمال، وتسجيل التغييرات في محتويات تسجيل الأعمال، والإفصاح العام عن المعلومات المتعلقة بإنشاء وتشغيل الشركات؛ وجمع وتحديث وتخزين المعلومات المتعلقة بالمالكين المستفيدين، وما إلى ذلك.

تتحمل المؤسسات مسؤولية صحة ودقة المعلومات المعلنة في ملف تسجيل الأعمال والمعلومات المتعلقة بالمستفيدين الحقيقيين والتقارير، وتلتزم بإخطار سلطة تسجيل الأعمال بالمعلومات المتعلقة بالمستفيدين الحقيقيين في وقت تسجيل المنشأة...

كما سيتم تعديل قانون المؤسسات لتنظيم استغلال المعلومات المتعلقة بالمستفيدين الحقيقيين، حيث يحق للوكالات الحكومية المختصة ووكالات إنفاذ القانون أن تطلب من وكالة إدارة الدولة لتسجيل الأعمال ووكالة تسجيل الأعمال تقديم معلومات عن المستفيدين الحقيقيين المخزنة في نظام المعلومات الوطني لتسجيل الأعمال لأداء مهام الوقاية من الجريمة والسيطرة عليها.

لماذا نضيف معلومات المالك المستفيد؟

ويجب توضيح أن التعديلات والمكملات المذكورة أعلاه تهدف إلى تنفيذ الالتزامات الدولية بشأن منع ومكافحة غسل الأموال.

في عام ٢٠٠٧، انضمت فيتنام إلى مجموعة آسيا والمحيط الهادئ المعنية بغسل الأموال (APG). وبصفتها عضوًا في المجموعة، شاركت فيتنام منذ ذلك الحين في جولات التقييم متعددة الأطراف للمجموعة، مستخدمةً منهجية تقييم تستند إلى التوصيات الأربعين لمجموعة العمل المالي.

تتطلب ممارسات حوكمة الشركات الدولية شفافية معلومات المالكين المستفيدين. كما يُعدّ تحديد المالكين المستفيدين وتوفير معلوماتهم من الإجراءات المهمة لمنع ومكافحة الاحتيال التجاري والتهرب الضريبي والفساد وغسل الأموال وتمويل الإرهاب.

وفقًا لنتائج تقرير التقييم المتعدد الأطراف بشأن مكافحة غسل الأموال (PCRT)، تم وضع فيتنام تحت عملية المراجعة المعززة وعملية مراجعة البلدان التي تعاني من أوجه قصور خطيرة في مجموعة العمل المالي لمدة عام واحد (من مارس 2022 إلى مارس 2023) ويجب عليها معالجة أوجه القصور التي تم تحديدها في تقرير التقييم المتعدد الأطراف.

ومع ذلك، وبعد انتهاء هذه الفترة، لا تزال بلادنا لم تستوفِ المتطلبات اللازمة لتحسين الإطار القانوني.

ولذلك، في 30 يونيو 2023، أدرجت مجموعة العمل المالي فيتنام رسميًا على قائمة المراقبة المعززة (المعروفة أيضًا باسم القائمة الرمادية) وألزمتها باتخاذ الإجراءات التصحيحية التي حددتها مجموعة العمل المالي بمواعيد نهائية محددة في غضون عامين (حتى مايو 2025).

ومن بين الإجراءات التي ذكرتها مجموعة العمل المالي "إنشاء آليات لتزويد السلطات المختصة بالوصول في الوقت المناسب إلى معلومات كاملة ودقيقة ومحدثة عن المستفيدين الحقيقيين للكيانات القانونية (والترتيبات القانونية حيثما كان ذلك مناسبا) وتطبيق عقوبات مناسبة وفعالة ومتناسبة ورادعة في حالة الانتهاكات".

عند إدراج دولة ما في القائمة الرمادية، سيعاني اقتصادها من آثار سلبية عديدة. ووفقًا لبحث أجراه صندوق النقد الدولي، ستشهد الدولة المدرجة في القائمة الرمادية انخفاضًا كبيرًا في تدفقات الاستثمار الأجنبي إليها (حوالي 7.6% من إجمالي الناتج المحلي الإجمالي). إضافةً إلى ذلك، ستُفرض رسوم أعلى على المعاملات المالية الخارجية للمؤسسات المالية (البنوك، وشركات التأمين، والأوراق المالية، وغيرها) في هذه الدولة من قِبل دول أخرى، وستخضع هذه المعاملات لتدقيق مُشدد. وتُقدر هذه التكاليف بملايين الدولارات الأمريكية، حسب حجم الاقتصاد.

مؤخرًا، حذّرت مجموعة العمل المالي (FATF) ومجموعة آسيا والمحيط الهادئ (APG) من أنه في حال عدم اتخاذ بلدنا إجراءات لتحسين تنفيذ التزاماته، ستواصل مجموعة العمل المالي إدراج فيتنام على "القائمة السوداء". حينها، قد تعاني بلادنا من آثار وخيمة، لا سيما على قطاع الأعمال، على سبيل المثال: ستُمنع المؤسسات المالية الفيتنامية من إنشاء فروع أو مكاتب تمثيلية في الخارج؛ وستخضع فروع المؤسسات المالية الفيتنامية وشركاتها التابعة في الخارج لرقابة وتفتيش مكثفين؛ وقد تنخفض تدفقات الاستثمار الأجنبي المباشر إلى بلدنا...

وفي تقرير تقييم بيئة الأعمال الصادر عن البنك الدولي، والذي تم إطلاقه تجريبياً في أكتوبر/تشرين الأول 2024، احتلت فيتنام المرتبة 29 من بين 50 دولة ومنطقة تم تقييمها في مؤشر دخول السوق.

أحد أسباب هذه النتيجة هو أن بلدنا ليس لديه لوائح بشأن جمع المعلومات حول المالكين الحقيقيين للمؤسسات، وبالتالي لا يتم تقييم المعايير المتعلقة بهذا المحتوى.

المصدر: https://baodautu.vn/de-xuat-sua-doi-luat-doanh-nghiep-se-trinh-chinh-phu-trong-thang-22025-co-gi-moi-d244409.html