Vyrovnání špatných pohledávek musí být efektivní, nikoli časově náročné.

Vyrovnání špatných pohledávek musí být efektivní, ne časově náročné. — Banky mají stále potíže s navyšováním opravných položek kvůli rostoucím nedobytným úvěrům. Foto: Hai Nguyen

Očekává se, že počet špatných dluhů v roce 2024 prudce vzroste

Rostoucí nedobytné dluhy, klesající poměr krytí nedobytných dluhů a brzy vyprší platnost oběžníku 02/2023/TT-NHNN... ohrožují finanční situaci bankovnictví v tomto roce a zároveň vyvíjejí velký tlak na vedoucí pracovníky bank.

Například v případě bankyACB Bank činily podle zveřejněné finanční zprávy k 31. prosinci 2023 nedobytné pohledávky u ACB 5 887 miliard VND, což představuje nárůst o 2 843 miliard VND, což odpovídá 93,4 % ve srovnání s koncem roku 2022.

Poměr špatných úvěrů se zvýšil z 0,74 % na 1,22 %, což představuje nárůst o 0,65 %. Z toho dluh s možností ztráty kapitálu se zvýšil z 2 165 miliard VND na 3 898 miliard VND, což představuje nárůst o 1 733 miliard VND.

Je vidět, že jak nedobytné úvěry, tak dluhy s možností ztráty kapitálu v ACB prudce vzrostly a v roce 2023 se téměř zdvojnásobily. ACB proto musí prudce zvýšit svůj rozpočet na tvorbu opravných položek. Náklady ACB na tvorbu opravných položek k úvěrovým rizikům se v roce 2023 zvýšily na 1 804 miliard VND, což představuje nárůst o 1 733 miliard VND ve srovnání s rokem 2022.

Na konci čtvrtého čtvrtletí roku 2023 činil poměr špatných úvěrů TPBank 2,05 %, což je o 0,93 procentního bodu méně než v předchozím čtvrtletí, ale stále vysoký ve srovnání s 0,84 % na konci roku 2022.

Zvýšení tvorby opravných položek v posledním čtvrtletí roku 2023 zvýší poměr krytí ztrát z úvěrů (LLR) banky na 63,7 % do konce roku 2023, ale stále bude mnohem nižší než 135 % na konci roku 2022, což naznačuje, že kvalita aktiv by se v nadcházejícím období mohla dále zhoršit.

Odborníci předpovídají, že pokud v červnu 2024 vyprší platnost oběžníku 02, počet špatných dluhů v roce 2024 prudce vzroste. V té době je pravděpodobné, že poměr špatných dluhů v celém systému dramaticky vzroste, protože dluhy začnou narůstat do skupin.

Problémy s řešením nedobytných dluhů

FiinRatings se rovněž domnívá, že v roce 2024 obtížná ekonomická situace vyvíjí značný tlak na schopnost podniků splácet dluhy. V důsledku toho v bankovním sektoru roste počet nedobytných úvěrů.

Banky proto stále čekají na odpověď Státní banky ohledně toho, jak dlouho prodloužit oběžník 02/2023/TT-NHNN o restrukturalizaci splácení dluhů o 6 měsíců až 1 rok, aby zákazníci měli čas splatit své dluhy a banky mohly snížit tlak na rezervy.

Riziko nárůstu špatných úvěrů a jejich nakládání s nimi je však stále znepokojivé. Odborníci ze společnosti SSI Securities Company předpovídají, že poměr špatných úvěrů k celkovému objemu na konci roku 2024 se ve srovnání s rokem 2023 příliš nezmění, protože konec roku je obdobím, kdy banky urychlují proces oddlužování a ekonomika se silněji zotavuje.

Odborníci SSI však poznamenávají, že problémové dluhy včetně dluhů skupiny 2, restrukturalizovaných úvěrů, prodleních splatných podnikových dluhopisů a starých úvěrů je stále třeba pečlivě sledovat.

Kromě toho, pokud bude schválen návrh novely oběžníku č. 16/2021/TT-NHNN s předpisy, které by zmírnily omezení investic bank do podnikových dluhopisů, je možné, že se část úvěrového rizika vrátí k bankám, které aktivně odkupují podnikové dluhopisy.

Dr. Nguyen Duy Phuong, finanční ředitel společnosti DGCapital, vyjádřil názor, že pro banky je obtížné plně se vypořádat s nedobytnými pohledávkami. Žádost o prodloužení platnosti oběžníku 02 o dalších 6 měsíců nebo 1 rok je v podstatě způsobem, jak zakrýt skutečné číslo. Po uplynutí prodloužení se nedobytné pohledávky banky vrátí, pokud zákazníci nebudou moci své dluhy splácet.

Protože každý jasně vidí, jak obtížné je pro banky zvládat nedobytné pohledávky. Obzvláště v kontextu vypršení platnosti usnesení 42/2017/QH14 a zároveň v souvislosti s tím, že většina obsahu usnesení 42 není kodifikována v zákoně o úvěrových institucích z roku 2024, který byl právě vydán.

„Vymáhání dluhů je v současné době velmi obtížné. Kupní síla trhu se mezitím příliš nezlepšila, což způsobuje pokles schopnosti a pokroku podniků ve splácení dluhů, což vede k nárůstu nedobytných úvěrů,“ uvedl svůj názor Dr. Phuong.

Zdroj