شرکت بیمه پرودنشال ۱۱۲ هزار قرارداد را به اشتباه محاسبه کرد

۴۱ درصد از قراردادهای فروخته شده از طریق کانال‌های بانکی پس از سال اول لغو یا نامعتبر می‌شوند.

طبق نتیجه بازرسی اخیر وزارت دارایی ، شرکت بیمه عمر پرودنشال ویتنام لیمیتد (بیمه پرودنشال) یک شرکت ۱۰۰٪ متعلق به خارجی‌ها است که در سال ۲۰۱۱ در ویتنام تأسیس شده است. زمینه‌های فعالیت این شرکت بیمه عمر، بیمه سلامت، بیمه اتکایی، مدیریت صندوق و سرمایه‌گذاری مطابق با قانون است.

در سال ۲۰۲۱، شرکت بیمه پرودنشال (Prudential Insurance) فروش بیمه را از طریق ۷ موسسه اعتباری بانکی (bancass) آغاز کرد. درآمد حق بیمه از طریق کانال بانکی بیمه پرودنشال که در گزارش مالی ۲۰۲۱ ثبت شده است، بیش از ۶.۱ تریلیون دانگ ویتنامی، معادل ۲۱.۴۸٪ از کل درآمد حق بیمه بوده است. درآمد حق بیمه جدید از طریق کانال بانکی به بیش از ۳.۷ تریلیون دانگ ویتنامی، معادل ۵۴.۸۹٪ از کل درآمد حق بیمه جدید رسیده است. کل هزینه‌های پرداختی به نمایندگان بیمه که بانک‌ها، موسسات اعتباری و شعب بانک‌های خارجی هستند، بیش از ۱۹۷۲ تریلیون دانگ ویتنامی بوده است.

شرکت بیمه پرودنشال ۱۱۲ هزار قرارداد بیمه را به اشتباه محاسبه کرد که بیش از ۷۴۰ میلیارد دانگ ویتنام را تشکیل می‌دهد، تصویر ۱ — شرکت بیمه پرودنشال از سال ۲۰۱۱ در ویتنام فعالیت می‌کند.

همچنین در سال 2021، شرکت بیمه پرودنشال بیش از 94000 قرارداد بیمه جدید از طریق کانال بانک-بیمه صادر کرد. نکته قابل توجه این است که نرخ حفظ قرارداد سال اول برای قراردادهای بیمه‌ای که از طریق کانال بانک-بیمه مورد استفاده قرار گرفته‌اند (بر اساس حق بیمه) 59 درصد بوده است که معادل نرخ لغو و ابطال سال اول 41 درصد است.

در مورد محتوای خدمات مشتری، شرکت بیمه پرودنشال بیش از ۷۶ هزار تماس خوشامدگویی (فرآیند تماس با مشتریان ظرف ۲۱ روز پس از بررسی) برقرار کرده است، اما تنها ۷۶.۴٪ از تماس‌ها به مشتریان متصل شده‌اند. از این تعداد، نزدیک به ۶.۴ هزار تماس، بازخوردی مربوط به قراردادها و محتوای مشاوره بیمه داشته‌اند. پرودنشال بیمه همچنین از طریق فرآیندهایی مانند «خرید ناشناس» و «حل شکایات»، تخلفاتی را توسط ۳۱ نماینده و ۶۱ کارمند بانک در فعالیت‌های نمایندگی کشف کرده است.

اگرچه رویه‌هایی برای بررسی فعالیت‌های نمایندگان وجود دارد، اما بازرسان از طریق بازرسی نمونه‌ای، ۳۹ مورد از نمایندگان بیمه و کارمندان بانک را کشف کردند که در فرآیند اجرای فروش بیمه، مقررات را رعایت نکرده‌اند. این موارد شامل مواردی است که مطابق با مقررات نیستند، مانند اجرای رویه‌های فروش بیمه؛ مدیریت وصول حق بیمه؛ مشاوره در مورد محصولات بیمه، جمع‌آوری اطلاعات مشتری و...

صدور صورتحساب نادرست برای بیش از ۱۱۲۰۰۰ قرارداد بیمه

از طریق بازرسی، مرجع ذیصلاح تشخیص داد که شرکت، ضرایب محاسبه حق بیمه نادرستی را طبق مبانی فنی و جدول هزینه مصوب وزارت دارایی اعمال کرده است. این امر منجر به محاسبات نادرست مبلغ حق بیمه بیش از ۱۱۲۰۰۰ قرارداد بیمه متعلق به محصول بیمه عمر با مبلغ نزولی (Bao Tin Hung Gia) در سال ۲۰۲۱ شده است که مفاد بند ۶، ماده ۳۹ فرمان شماره ۷۳/۲۰۱۶/ND-CP دولت را نقض می‌کند.

علاوه بر این، این شرکت یک اطلاعیه تبلیغاتی به شماره PD05042021 مورخ 29 مارس 2021 به وزارت صنعت و تجارت دا نانگ با محتوای تبلیغات نقدی برای مشتریان صادر کرده است که مطابق با مفاد بند 6، ماده 39 فرمان شماره 73/2016/ND-CP دولت نیست.

شرکت بیمه پرودنشال ۱۱۲ هزار قرارداد بیمه را به اشتباه محاسبه کرد که بیش از ۷۴۰ میلیارد دانگ ویتنام را شامل می‌شود، تصویر ۲ — مقدمه‌ای بر بیمه مدت‌دار در وب‌سایت بیمه پرودنشال.

علاوه بر این، شرکت بیمه پرودنشال (Prudential Insurance) در سال 2021، هنگام تعیین درآمد مشمول مالیات برای مالیات بر درآمد شرکت‌ها (CIT)، هزینه‌های مربوط به فعالیت‌های بیمه بانکی را به عنوان هزینه‌های قابل کسر در نظر گرفته است که با قانون تجارت بیمه و قانون مالیات مطابقت ندارد و مبلغ کل آن بیش از 740 میلیارد دونگ ویتنام است. هزینه‌های نادرست محاسبه شده عبارتند از:

این شرکت هزینه‌های پشتیبانی اولیه و کارمزدهای همکاری را برای نمایندگان سازمانی، که بانک‌ها هستند، در مجموع بیش از ۴ تریلیون دونگ ویتنامی پرداخت کرده است که از این مبلغ، هزینه‌های قابل کسر حسابداری هنگام تعیین درآمد مشمول مالیات برای مالیات بر درآمد شرکت‌ها در سال ۲۰۲۱، بیش از ۴۴ میلیارد دونگ ویتنامی است.

هزینه‌های پشتیبانی بازاریابی پرداخت شده به نماینده سازماندهی بانک در مجموع بیش از 342 میلیارد دونگ ویتنام بود.

پاداش‌های مستقیم به کارمندان بانک برای معرفی و فروش محصولات بیمه برای شرکت، در مجموع بیش از ۵۷ میلیارد دونگ ویتنام؛

پرداخت کمک هزینه و پاداش ثابت به نمایندگان بیمه به صورت انفرادی و برخلاف مقررات با مبلغ کل بیش از ۲۹۶ میلیارد دانگ ویتنام.

در پاسخ به موارد ذکر شده در نتیجه‌گیری بازرسی، وزارت دارایی از شرکت بیمه پرودنشال درخواست کرد تا توصیه‌های مربوط به مدیریت مالی را برای دوره حسابداری ۲۰۲۱ اجرا کند و کاهش هزینه‌های قابل کسر هنگام تعیین درآمد مشمول مالیات برای مالیات بر درآمد شرکت‌ها در سال ۲۰۲۱، مبلغی بیش از ۷۴۰.۲ میلیارد دونگ ویتنامی را در نظر بگیرد.

برای هزینه‌هایی که محتوا، نام، روش پرداخت، اسناد و مدارک مرتبط آنها مشابه هزینه‌های مندرج در نتیجه بازرسی دوره‌های حسابداری مربوطه است، از شرکت درخواست می‌شود که حسابداری را تنظیم، مالیات بر درآمد شرکت اضافی را بر این اساس تعیین، محاسبه مجدد و اعلام کند؛ هزینه‌های پرداخت شده توسط شرکت بیمه را تخصیص ندهد و آنها را طبق قانون به حساب صاحب قرارداد منظور نکند.

مدیران بیمه پرودنشال مسئول بررسی موارد ذکر شده در نتیجه‌گیری بازرسی و گزارش کتبی نتایج اجرا به وزارت دارایی هستند.

علاوه بر این، وزارت دارایی به اداره کل مالیات مأموریت داد تا به اداره مالیات شهر هوشی مین و واحدهای مربوطه دستور دهد تا اظهارنامه و انطباق شرکت بیمه عمر پرودنشال (ویتنام) با قوانین مربوط به مالیات و فاکتورهای مربوط به هزینه‌های مندرج در نتیجه بازرسی را بررسی و بررسی کنند؛ از این طریق تخلفات اداری مالیات و فاکتورها (در صورت وجود) را رسیدگی و موارد مشابه را راهنمایی و رسیدگی کنند.

به اداره مدیریت و نظارت بر بیمه، وظیفه بررسی تخلفات اداری شرکت در نتیجه بازرسی (در صورت وجود) را محول کنید تا به تخلفات اداری در حوزه کسب و کار بیمه رسیدگی کند.

منبع