تحول دیجیتال: پایه و اساس ایجاد یک سیستم مالیاتی شفاف و مدرن

بخش مالیات با شناسایی تحول دیجیتال به عنوان یک وظیفه فرابخشی، بر ایجاد یک اکوسیستم مدیریت مالیات الکترونیکی مبتنی بر کلان‌داده، فناوری هوش مصنوعی و سازوکارهای ارتباطی بین‌بخشی تمرکز دارد. این نوآوری‌ها به بهبود کارایی مدیریت و ایجاد یک محیط تجاری مطلوب و پایدار برای شرکت‌ها کمک می‌کنند.

۳ رکن مدیریت مالیاتی مدرن

اداره فناوری، تحول دیجیتال و اتوماسیون، اداره مالیات، اعلام کرد که با اجرای استراتژی اصلاح نظام مالیاتی تا سال ۲۰۳۰ و قطعنامه شماره ۵۷-NQ/TW مورخ ۲۲ دسامبر ۲۰۲۴ دفتر سیاسی در مورد تحول دیجیتال ملی، بخش مالیات قصد دارد یک سیستم مدیریتی مدرن و ساده، با استفاده قوی از فناوری، مبتنی بر داده‌ها و مدیریت ریسک، ایجاد کند و هزینه‌های انطباق را برای مالیات‌دهندگان کاهش دهد.

بر این اساس، اداره مالیات یک اکوسیستم داده مالیاتی تشکیل داده است که با وزارتخانه‌ها، شعب و ادارات محلی در ارتباط است و به سمت یک سیستم جامع مدیریت مالیات دیجیتال حرکت می‌کند.

برای تحقق چشم‌انداز تا سال ۲۰۳۰، بخش مالیات سه رکن استراتژیک مرتبط با هم را شناسایی کرده است که پایه و اساس مدیریت مالیاتی مدرن را ایجاد می‌کنند: ایجاد یک سیستم داده بزرگ، به هم پیوسته و متمرکز: در نظر گرفتن داده‌ها به عنوان یک دارایی اصلی، مهمترین منبع برای تصمیم‌گیری‌های مدیریتی. ایجاد مکانیسمی برای اتصال و اشتراک‌گذاری بین بخش‌ها از طریق APIهای باز: ایجاد یک اکوسیستم دیجیتال همزمان بین سازمان‌های مدیریت دولتی. استقرار یک سیستم مدیریت ارتباط با انطباق (CRM): تغییر اساسی طرز فکر از "مدیریت" به "خدمت و همراهی" با مالیات‌دهندگان.

معاون مدیر اداره مالیات، دانگ نگوک مین، با تأکید بر نقش تحول دیجیتال، گفت: وزارت دارایی و اداره مالیات، تحول دیجیتال را به عنوان یک وظیفه اصلی و مستمر این صنعت شناسایی کرده‌اند. در سال‌های اخیر، صنعت مالیات به نتایج قابل توجه بسیاری دست یافته است.

به طور خاص، سیستم مالیات الکترونیکی، سیستم تسویه حساب رویه اداری (TTHC)، eTax Mobile به مالیات دهندگان کمک می‌کند تا در هر زمان و هر مکان، اظهارنامه مالیاتی و تعهدات پرداخت خود را انجام دهند. تا اکتبر 2025، 994230 شرکت از مجموع 1000480 شرکت فعال در استفاده از خدمات اظهارنامه مالیاتی الکترونیکی مشارکت داشتند که به نرخ 99.38٪ می‌رسد. اداره مالیات با 57 بانک تجاری برای ارائه خدمات پرداخت مالیات الکترونیکی ارتباط برقرار کرده است. تا به امروز، تعداد شرکت‌هایی که برای استفاده از خدمات پرداخت مالیات الکترونیکی نزد سازمان امور مالیاتی ثبت شده‌اند، 993401 شرکت از مجموع 1000480 شرکت فعال است که به نرخ 99.29٪ می‌رسد.

پورتال تأمین‌کنندگان خارجی از ثبت، اظهارنامه و پرداخت مالیات مستقیماً از هر کجای دنیا پشتیبانی می‌کند. تا به امروز، ۱۷۶ تأمین‌کننده خارجی از طریق پورتال تأمین‌کنندگان خارجی ثبت، اظهارنامه و مالیات پرداخت کرده‌اند.

پورتال اطلاعات تجارت الکترونیک، الزامات دریافت اطلاعات تجمیعی از سازمان‌ها و افرادی که از طریق پلتفرم‌های تجارت الکترونیک تجارت می‌کنند را برآورده می‌کند. تا ۱۵ سپتامبر ۲۰۲۵، تعداد پلتفرم‌هایی که داده‌ها را برای ارائه اطلاعات به مقامات مالیاتی ارسال می‌کنند، ۴۷۱ پلتفرم تجارت الکترونیک است که مربوط به ۳۱۷۸ مورد ارسالی است.

همزمان، در ۱۹ دسامبر ۲۰۲۴، اداره مالیات به استقرار پورتال اطلاعات الکترونیکی برای خانوارها و افرادی که تجارت الکترونیک انجام می‌دهند، جهت ثبت نام، اظهارنامه و پرداخت مالیات ادامه داد. تا ۱۵ سپتامبر ۲۰۲۵، ۱۶۲,۵۹۰ کد مالیاتی برای مودیان مالیاتی صادر شد، ۶۰۳,۴۲۶ اظهارنامه و ۴۲۵,۹۶۸ رسید پرداخت با مبلغ کل پرداختی بیش از ۲۱۲۳ میلیارد دونگ دریافت شد.

سیستم مدیریت مالیات متمرکز (TMS) و پایگاه داده صنعت مالیات برای ارائه خدمات تجزیه و تحلیل، ارزیابی ریسک و پشتیبانی از تصمیم‌گیری مستقر شده‌اند و روزانه در پایگاه داده مالی ملی تجمیع می‌شوند.

خدمات مالیاتی الکترونیکی زمان پرداخت مالیات را کوتاه کرده و هزینه‌های انطباق با قوانین را برای افراد و مشاغل به طور قابل توجهی کاهش داده است.

علاوه بر این، سازمان امور مالیاتی رویه‌های اداری را اصلاح کرده است. در حال حاضر، مجموعه رویه‌های اداری مالیاتی دارای ۲۱۸ رویه اداری است، از جمله: ۱۳۴ سرویس عمومی آنلاین با فرآیند کامل؛ ۱ سرویس عمومی جزئی؛ ۸۳ سرویس عمومی که اطلاعات آنلاین ارائه می‌دهند. تعداد کل رویه‌های اداری ادغام‌شده در پورتال ملی خدمات عمومی ۱۰۵ رویه اداری است. تعداد سوابق و نتایج رسیدگی به رویه‌های اداری دیجیتالی به‌روزرسانی‌شده در پورتال ملی خدمات عمومی نزدیک به ۱۵.۲ میلیون رکورد است. وزارتخانه ۴ تصمیم برای انتشار ۶۸ رویه اداری اتخاذ و ارائه کرده است. تا به امروز، تعداد کل رویه‌های اداری در بخش مالیات ۲۱۸ رویه اداری است.

به سوی یک سیستم شفاف و مدرن

معاون مدیر اداره مالیات، دانگ نگوک مین، گفت که بر اساس استراتژی توسعه صنعت مالیات تا سال 2030، وزارت دارایی و اداره مالیات در حال اجرای راه‌حل‌های کلیدی بسیاری برای ارتقای تحول دیجیتال در مدیریت مالیات هستند و حداکثر راحتی را برای مالیات‌دهندگان و مشاغل ایجاد می‌کنند.

بر این اساس، بخش مالیات بر پنج گروه اصلی از وظایف تمرکز دارد: تکمیل نهادها و سیاست‌های مربوط به مالیات دیجیتال؛ ایجاد زیرساخت‌های فناوری مدرن و به‌هم‌پیوسته؛ حمایت از کسب‌وکارها در تحول دیجیتال در مدیریت مالیات؛ تضمین ایمنی و امنیت اطلاعات؛ و تقویت گفتگو و همکاری در فرآیند تحول دیجیتال.

معاون مدیر، دانگ نگوک مین، تأکید کرد که تحول دیجیتال در مدیریت مالیات، سفری طولانی با چالش‌های فراوان است، اما فرصت‌های بزرگی را نیز به وجود می‌آورد. این نه تنها وظیفه بخش مالیات، بلکه مسئولیت مشترک کل نظام سیاسی، جامعه تجاری و مردم است. این نوآوری‌ها نه تنها به کاهش بار اداری و بهبود رقابت‌پذیری مشاغل کمک می‌کند، بلکه شفافیت و کارایی در مدیریت مالیات را مطابق با استانداردهای بین‌المللی افزایش می‌دهد.

نماینده‌ای از دپارتمان فناوری، تحول دیجیتال و اتوماسیون گفت که تا سال ۲۰۳۰، بخش مالیات یک مرکز داده بزرگ ایجاد خواهد کرد که تمام داده‌های فاکتور الکترونیکی، اظهارنامه‌ها، گزارش‌های مالی، داده‌های بین صنعتی و غیره را ادغام می‌کند. برنامه‌های هوش مصنوعی و یادگیری ماشینی به تجزیه و تحلیل زنجیره‌های تراکنش، تشخیص تقلب مالیاتی، تعیین نمرات ریسک و پشتیبانی از تصمیم‌گیری برای سازمان‌های مدیریتی کمک خواهند کرد.

در کنار آن، اداره مالیات استراتژی‌های انطباق با قوانین را نوآوری خواهد کرد، مانند: ارائه اظهارنامه‌های از پیش تکمیل‌شده برای شرکت‌های کوچک و خرد؛ ایجاد پروفایل‌های ریسک برای مدل‌های کسب‌وکار جدید؛ ادغام هوش مصنوعی در پیش‌بینی ریسک و استقرار برنامه «مسدود کردن فاکتورهای پرخطر» از سال ۲۰۲۶. این صنعت همچنین یک سیستم CRM هوشمند برای گروه‌بندی مالیات‌دهندگان، ارائه اقدامات پشتیبانی مناسب و ارتباطات شفاف و آسان برای درک، توسعه خواهد داد.

از طریق این سیستم، صنعت مالیات نه تنها قصد دارد تعهدات مالیاتی را به طور مؤثر مدیریت کند، بلکه قصد دارد اعتمادسازی کرده و فرهنگ رعایت داوطلبانه مالیات را در جامعه تجاری تشویق کند.

به نقل از روزنامه دای دوان کت

منبع: https://mst.gov.vn/chuyen-doi-so-nen-tang-xay-dung-he-thong-thue-minh-bach-hien-dai-197251108171619134.htm