مدیر به عروسش دستور داد که ۱۲ میلیارد دانگ ویتنامی را از دفاتر حسابداری حذف کند.

دادستانی عالی خلق در هانوی تصمیم گرفته است که در پرونده مربوط به مدیر یک شرکت در های فونگ که به عروس خود دستور داده بود بیش از ۱۲ میلیارد دونگ ویتنامی را برای مصارف شخصی از دفاتر حسابداری حذف کند، تجدیدنظرخواهی کند.

طبق پرونده، آقای نگوین ون شیِن، مدیر شرکت مواد غذایی بین مین (در های فونگ )، اطلاعیه‌ای را امضا کرد که در آن از توزیع‌کنندگان شرکت درخواست شده بود بخشی از پول را به حساب شرکت و بخش دیگری را به حساب شخصی خانم تران نگوک مای لیِن (معاون رئیس بخش حسابداری شرکت، عروس آقای شیِن) واریز کنند.

گزارش تحقیقات پلیس شهر های فونگ، کیفرخواست دادستانی خلق شهر های فونگ و حکم بدوی دادگاه خلق شهر های فونگ، همگی نشان می‌دهند که از ژوئن ۲۰۱۷ تا دسامبر ۲۰۱۸، توزیع‌کنندگان بخشی از پول را به حساب شرکت و بخش دیگری را به حساب شخصی لیِن واریز کرده‌اند.

توزیع‌کنندگان بیش از ۱۸.۶ میلیارد دانگ ویتنامی را به حساب تران نگوک مای لین منتقل کردند که نشان‌دهنده درآمد فروش شرکت بود. سپس لین فقط بیش از ۶.۵ میلیارد دانگ ویتنامی را به شرکت پرداخت کرد و ۱۲ میلیارد دانگ ویتنامی باقی‌مانده را از دفاتر خارج و طبق دستور آقای شی‌ین خرج کرد.

ارزیابی اداره مالیات های فونگ به این نتیجه رسید که میزان مالیات بر درآمد شرکت‌ها و مالیات بر ارزش افزوده (VAT) که این شرکت از دفاتر خود حذف کرده و باید بازپرداخت کند، بیش از ۳.۶ میلیارد دونگ ویتنام است.

کارخانه شرکت مواد غذایی بین مین.

بر اساس اقدامات فوق، دادستانی خلق شهر های فونگ، نگوین ون شیِن و تران نگوک مای لیِن را به دلیل نقض مقررات حسابداری که منجر به عواقب جدی، طبق بند ۳ ماده ۲۲۱ قانون مجازات، شده است، با مجازاتی از ۱۰ تا ۲۰ سال زندان تحت پیگرد قانونی قرار داده است.

در حکم کیفری بدوی دادگاه خلق شهر های فونگ، متهم نگوین ون شیِن به ۱۸ ماه زندان و تران نگوک مای لین به ۱۲ ماه زندان با حکم تعلیقی، هر دو به جرم فرار مالیاتی محکوم شدند.

بلافاصله پس از محاکمه در مرحله بدوی، دادستانی عالی خلق در هانوی حکمی را برای تجدیدنظرخواهی از حکم دادگاه بدوی خلق شهر های فونگ امضا کرد، به این دلیل که دادگاه بدوی از جرایم اختلاس نگوین ون شیِن و تران نگوک مای لیِن چشم‌پوشی کرده بود.

در این دادخواست استدلال شده است که متهمان با استفاده از ابزارهای کلاهبرداری بیش از ۱۲ میلیارد دانگ از این شرکت اختلاس کرده‌اند.

وجوه اختلاس شده توسط متهمان به حساب شخصی نگوین تان ترونگ (پسر شیِن، برادرزن لیِن) به مبلغ بیش از ۶.۶ میلیارد دانگ ویتنامی منتقل شد؛ بیش از ۷۳۳ میلیون دانگ ویتنامی برای خرید خانه از لیِن و همسرش پرداخت شد؛ ۱ میلیارد دانگ ویتنامی به تران تی دیم (همسر شیِن) منتقل شد؛ و برای سایر اهداف شخصی استفاده شد... این وجوه هنوز بازیابی و به شرکت بازگردانده نشده‌اند.

به دلایل فوق، دادستانی عالی خلق در هانوی تصمیم گرفته است برای محاکمه مجدد به دادگاه عالی خلق در هانوی اعتراض کند و درخواست ابطال کل حکم کیفری بدوی دادگاه خلق شهر های فونگ را برای تحقیقات مجدد و محاکمه مجدد مطابق قانون درخواست کند.

با این حال، تقریباً یک سال بعد، اگرچه دادستانی عالی خلق در هانوی تصمیم به تجدیدنظرخواهی گرفت، اما این پرونده هنوز به دادگاه ارجاع نشده است.

ماده ۳۴۶ قانون آیین دادرسی کیفری، مهلت تجدیدنظرخواهی را تعیین می‌کند: دادگاه عالی خلق باید ظرف ۹۰ روز از تاریخ دریافت پرونده، جلسه تجدیدنظرخواهی برگزار کند...

ظرف ۷۵ روز از تاریخ پذیرش پرونده توسط دادگاه عالی خلق، قاضی رئیس دادگاه باید یکی از تصمیمات زیر را صادر کند: تعلیق محاکمه تجدیدنظر، ارجاع پرونده به دادگاه تجدیدنظر و غیره.

مین سه شنبه

منبع: https://vtcnews.vn/giam-doc-chi-dao-con-dau-de-ngoai-so-sach-ke-toan-12-ty-dong-ar910034.html