مدیر به عروسش دستور داد ۱۲ میلیارد دانگ از دفاتر حسابداری کسر کند

دادستانی عالی رتبه خلق در هانوی تصمیم گرفته است که در پرونده مدیر یک شرکت در های فونگ که به عروس خود دستور داده بود بیش از ۱۲ میلیارد دونگ ویتنامی را برای هزینه‌های شخصی از دفاتر حسابداری حذف کند، تجدیدنظرخواهی کند.

طبق پرونده، آقای نگوین ون شیِن، مدیر شرکت مواد غذایی بین مین (در های فونگ ) اطلاعیه‌ای را امضا کرد که در آن از توزیع‌کنندگان محصولات شرکت درخواست شده بود بخشی از پول را به حساب شرکت و بخشی را به حساب شخصی خانم تران نگوک مای لیِن (معاون رئیس بخش حسابداری شرکت، عروس آقای شیِن) واریز کنند.

نتیجه‌گیری تحقیقات پلیس شهر های فونگ، کیفرخواست دادستانی خلق شهر های فونگ و حکم بدوی دادگاه خلق های فونگ همگی نشان می‌دهند که: از ژوئن ۲۰۱۷ تا دسامبر ۲۰۱۸، توزیع‌کنندگان بخشی از پول را به حساب شرکت و بخشی را به حساب شخصی لیِن واریز کرده‌اند.

مبلغ پولی که توزیع‌کنندگان به حساب تران نگوک مای لیِن واریز کردند، بیش از ۱۸.۶ میلیارد دانگ ویتنام بود که درآمد فروش شرکت محسوب می‌شد. پس از آن، لیِن تنها بیش از ۶.۵ میلیارد دانگ ویتنام به شرکت پرداخت کرد. لیِن مبلغ باقیمانده، بیش از ۱۲ میلیارد دانگ ویتنام، را از دفاتر حسابداری حذف کرد و همه را طبق دستورالعمل آقای شیِن خرج کرد.

نتیجه ارزیابی اداره مالیات های فونگ مشخص کرد که مبلغ مالیات بر درآمد شرکت‌ها و مالیات بر ارزش افزوده (VAT) که در دفاتر حسابداری شرکت فوق الذکر ثبت نشده و باید پرداخت شود، بیش از 3.6 میلیارد دونگ ویتنام است.

کارخانه شرکت مواد غذایی بین مین.

دادستانی خلق شهر های فونگ، نگوین ون شیِن و تران نگوک مای لین را به جرم نقض مقررات حسابداری که منجر به عواقب جدی، طبق بند ۳ ماده ۲۲۱ قانون مجازات، شده است، به ۱۰ تا ۲۰ سال زندان محکوم کرد.

در حکم کیفری بدوی دادگاه خلق شهر های فونگ، متهم نگوین ون شیِن به ۱۸ ماه زندان و تران نگوک مای لین به ۱۲ ماه زندان با حکم تعلیقی، هر دو به جرم فرار مالیاتی محکوم شدند.

بلافاصله پس از محاکمه در مرحله بدوی، دادستانی عالی خلق در هانوی حکمی را برای تجدیدنظرخواهی از حکم دادگاه بدوی خلق شهر های فونگ امضا کرد، به این دلیل که دادگاه بدوی از جرم اختلاس اموال نگوین ون شیِن و تران نگوک مای لیِن چشم‌پوشی کرده بود.

در این تجدیدنظرخواهی ارزیابی شد که متهمان با استفاده از ترفندهای کلاهبرداری، بیش از ۱۲ میلیارد دانگ ویتنام از شرکت را تصاحب کرده‌اند.

متهمان بیش از ۶.۶ میلیارد دانگ ویتنام را به حساب شخصی نگوین تان ترونگ (پسر شیِن، برادر شوهر لیِن) منتقل کردند؛ بیش از ۷۳۳ میلیون دانگ ویتنام را برای خرید خانه لیِن و شوهرش پرداخت کردند؛ ۱ میلیارد دانگ ویتنام را به تران تی دیم (همسر شیِن) منتقل و از آن برای سایر اهداف شخصی استفاده کردند... که هنوز بازیابی و به شرکت بازگردانده نشده‌اند.

به دلایل فوق، دادستانی عالی رتبه خلق در هانوی تصمیم گرفته است تا به دادگاه عالی خلق در هانوی اعتراض کند تا تجدیدنظرخواهی در جهت لغو کل حکم کیفری بدوی دادگاه خلق شهر های فونگ برای تحقیقات مجدد و محاکمه مجدد طبق مفاد قانون را بررسی کند.

با این حال، پس از نزدیک به یک سال، دادستانی عالی خلق در هانوی حکم تجدیدنظر صادر کرد، اما پرونده فوق هنوز به دادگاه ارجاع نشده است.

ماده ۳۴۶ قانون آیین دادرسی کیفری، مهلت رسیدگی به درخواست تجدیدنظر را تعیین می‌کند: دادگاه عالی خلق باید ظرف ۹۰ روز از تاریخ دریافت پرونده، جلسه تجدیدنظر را آغاز کند...

ظرف ۷۵ روز از تاریخ پذیرش پرونده توسط دادگاه عالی خلق، قاضی رئیس دادگاه باید یکی از تصمیمات زیر را صادر کند: تعلیق محاکمه تجدیدنظر، ارجاع پرونده به دادگاه تجدیدنظر...

مین سه شنبه

منبع: https://vtcnews.vn/giam-doc-chi-dao-con-dau-de-ngoai-so-sach-ke-toan-12-ty-dong-ar910034.html