دیجیتالی کردن اداره مالیات برای مقابله با فرار مالیاتی

در بحبوحه توسعه روزافزون تجارت الکترونیک، اقتصاد دیجیتال و تراکنش‌های فرامرزی، بخش مالیات در حال تسریع تحول دیجیتال و مدرن‌سازی مدیریت است تا منابع درآمد را کنترل کند، با فرار مالیاتی مبارزه کند، زیان‌های بودجه ایالتی را محدود کند و یک محیط تجاری منصفانه و شفاف را تضمین کند.

اداره مالیات شهر کان تو در سه ماهه دوم سال 2026 به اجرای راهکارهای مدرن مدیریت مالیات، ارتقاء نرم‌افزارهای کاربردی و تضمین امنیت شبکه یکپارچه در کل بخش ادامه خواهد داد. عکس: Thu Hien/TTXVN

به گفته مقامات مالیاتی، مدل‌های جدید کسب‌وکار علاوه بر سهم مثبتشان در رشد اقتصادی ، چالش‌های متعددی را نیز برای اداره مالیات ایجاد می‌کنند. بسیاری از سازمان‌ها و افرادی که در رسانه‌های اجتماعی، پلتفرم‌های تجارت الکترونیک فعالیت می‌کنند یا خدمات فرامرزی ارائه می‌دهند، درآمد خود را به طور کامل اعلام نکرده‌اند؛ استفاده از فاکتورهای غیرقانونی، اظهارنامه‌های نادرست، قیمت‌گذاری انتقالی و پنهان‌سازی جریان نقدی همچنان مسائل پیچیده‌ای هستند.

با توجه به این وضعیت، بخش مالیات بر بهره‌برداری مؤثر از پتانسیل درآمدی تجارت الکترونیک و اقتصاد دیجیتال، مدیریت دقیق تأمین‌کنندگان خارجی و پلتفرم‌های تجارت الکترونیک، اجرای مؤثر سازوکارهای اظهارنامه، کسر و پرداخت و تقویت تطبیق داده‌های تراکنش، جریان نقدی و اطلاعات از پلتفرم‌های دیجیتال تمرکز دارد.

مدیریت جمع‌آوری درآمد مالیاتی از تجارت الکترونیک، کسب‌وکارهای پلتفرم دیجیتال و توسعه یک پلتفرم داده برای مدیریت مالیات، به‌طور همزمان بر سه رکن اجرا می‌شوند: نهادها، داده‌ها و سازمان جمع‌آوری. پیش‌بینی می‌شود در سال ۲۰۲۵، درآمد حاصل از این بخش به ۲۰۸.۸ تریلیون دونگ ویتنامی برسد که در مقایسه با سال ۲۰۲۴، ۶۶.۵ درصد افزایش نشان می‌دهد. در چهار ماه اول سال ۲۰۲۶، درآمد به ۱۱۴.۲ تریلیون دونگ ویتنامی رسید که در مقایسه با مدت مشابه، ۹ درصد افزایش نشان می‌دهد. از این تعداد، ۲۳۵ تأمین‌کننده خارجی تقریباً ۷.۹ تریلیون دونگ ویتنامی مالیات اعلام و پرداخت کرده‌اند که ۱۱۲ درصد افزایش نشان می‌دهد.

مقامات مالیاتی همچنین بیش از ۴۰ میلیارد تراکنش از ۴۳۹ پلتفرم تجارت الکترونیک جمع‌آوری کرده‌اند که یک پایه داده حیاتی برای گسترش پایه مالیاتی، مدیریت ریسک‌ها و کشف تقلب و فرار مالیاتی ایجاد کرده است.

به گفته مقامات مالیاتی، تحول دیجیتال اساساً روش‌های مدیریت مالیات را تغییر می‌دهد و از مدیریت دستی به مدیریت مبتنی بر داده و تحلیل ریسک تغییر جهت می‌دهد. در نتیجه، بازرسی‌ها و حسابرسی‌ها متمرکزتر و هدفمندتر انجام می‌شوند و باعث کاهش دردسر برای کسب‌وکارهایی می‌شوند که از قانون پیروی می‌کنند، در حالی که همزمان اثربخشی مبارزه با کاهش درآمد را بهبود می‌بخشند.

بخش مالیات همچنین بر اجرای پروژه تجدید ساختار سیستم فناوری اطلاعات تمرکز دارد و تکمیل به موقع نقاط عطف کلیدی در سال 2026 را تضمین می‌کند. این شامل طراحی مجدد فرآیندهای اصلی مدیریت مالیات، خدمات مالیات الکترونیکی، مدیریت داده‌ها و مدیریت ریسک و آماده‌سازی شرایط برای ساخت یک سیستم فناوری اطلاعات جدید مبتنی بر یک مدل مدیریت مالیات دیجیتال و خودکار، با استفاده از کلان داده و هوش مصنوعی (AI) است.

به گفته مقامات مالیاتی، تمرکز فرآیند نوسازی بر ایجاد یک پایگاه داده متمرکز از مالیات‌دهندگان، اتصال اطلاعات به بانک‌ها، پلیس، گمرک، پلتفرم‌های تجارت الکترونیک و وزارتخانه‌ها و سازمان‌های مربوطه برای مقایسه درآمد، جریان نقدی و عملیات واقعی کسب‌وکار است.

اجرای سراسری فاکتورهای الکترونیکی گامی مهم در مدرن‌سازی مدیریت امور مالیاتی محسوب می‌شود. از طریق سیستم داده‌های فاکتور الکترونیکی، مقامات مالیاتی می‌توانند خطرات را تجزیه و تحلیل و هشدار دهند، علائم غیرمعمول مربوط به درآمد، هزینه‌ها یا معاملات را تشخیص دهند و به سرعت بازرسی‌ها را انجام داده و اقدامات مناسب را انجام دهند.

در دوره آتی، بخش مالیات به بهبود اکوسیستم مدیریت مالیات الکترونیکی، گسترش پایگاه داده برای خدمت به مدیریت خانوارهای تجاری، تجارت الکترونیک و اقتصاد دیجیتال ادامه خواهد داد؛ و همزمان کاربرد هوش مصنوعی و کلان‌داده را در تحلیل اطلاعات، شناسایی رفتارهای متقلبانه و پیش‌بینی ریسک‌های مالیاتی تقویت خواهد کرد.

علاوه بر راهکارهای فناوری، بخش مالیات در حال تقویت بازرسی‌ها و حسابرسی‌ها در حوزه‌هایی با پتانسیل بالای از دست دادن درآمد، مانند تجارت الکترونیک، کسب‌وکارهای پلتفرم دیجیتال، نقل و انتقال املاک و مستغلات، خدمات غذایی و آشامیدنی، کسب‌وکارهای خانگی با درآمد بالا و کسب‌وکارهایی با تراکنش‌های اشخاص مرتبط است. همزمان، تلاش‌ها برای ارتقای آگاهی و حمایت از افراد و کسب‌وکارها در رعایت قوانین مالیاتی، تشویق به پرداخت‌های بدون پول نقد و استفاده از فاکتورهای الکترونیکی برای افزایش شفافیت در عملیات تجاری، در حال افزایش است.

منبع: https://baotintuc.vn/kinh-te/so-hoa-quan-ly-thue-chong-tron-thue-20260517181203637.htm