پرداخت‌های دیجیتال، شفافیت مالیاتی - بخش ۲

امروزه در بسیاری از بازارهای عمده‌فروشی و سنتی، پرداخت‌های نقدی هنوز هم در معاملات بین فروشندگان و مشتریان کاملاً رایج است.

بسیاری از کسب‌وکارها هنوز پرداخت نقدی را ترجیح می‌دهند و حتی در صورت درخواست خریداران برای انتقال وجه بانکی، از فروش کالا خودداری می‌کنند. این واقعیت نشان می‌دهد که عادت استفاده از پول نقد، علیرغم افزایش محبوبیت روش‌های پرداخت الکترونیکی، هنوز هم به شدت بر عملیات تجاری فردی تأثیر می‌گذارد.

مردم هنگام خرید، پرداخت‌های الکترونیکی انجام می‌دهند و به ترویج روند مصرف بدون پول نقد کمک می‌کنند. عکس: Le Dong/TTXVN

درس ۲: شکاف‌های داده‌ای

خانم و.، یک تاجر کوچک که در بازار تو تانگ (استان وین فوک) اجناس پلاستیکی می‌فروشد و مرتباً مایحتاج خود را از آنجا تهیه می‌کند، گفت که بسیاری از عمده‌فروشان هنوز فقط پرداخت نقدی را می‌پذیرند. او تعریف کرد: «یک بار پیشنهاد دادم برای راحتی، پول را منتقل کنند، اما آنها گفتند که فقط پول نقد قبول می‌کنند. اگر پول نقد نداشته باشم، به شخص دیگری می‌فروشند.»

برعکس، خود خانم V. نیز در تغییر این عادت با مشکلاتی روبرو بود. او به عنوان کسی که می‌خواست جریان نقدی را شفاف‌تر مدیریت کند، مشتریان را تشویق می‌کرد که برای تطبیق آسان‌تر درآمد، پول را منتقل کنند. با این حال، بسیاری از عمده‌فروشان هنوز فقط پرداخت‌های نقدی را می‌پذیرفتند. او گفت: «آنها می‌گفتند پول نقد سریع‌تر است؛ اگر مجبور به انتقال پول باشند، کالاهای خود را از جای دیگری تهیه می‌کنند.»

یک نظرسنجی انجام شده در منطقه بازار نین هیپ ( هانوی ) نیز نشان می‌دهد که استفاده از پول نقد همچنان کاملاً رایج است. یکی از مقامات یک بانک تجاری که در نزدیکی این بازار فعالیت می‌کند، اظهار داشت که در سه ماهه اول سال 2026، حجم تراکنش‌ها از طریق حساب‌های پرداخت، نشانه‌هایی از کاهش در میان برخی از گروه‌های صاحبان مشاغل کوچک و بازرگانان در بازار را نشان می‌دهد.

به گفته کارشناسان مالی، طرز فکر تدافعی نسبت به خطرات تراکنش‌های الکترونیکی یکی از دلایلی است که بسیاری از صاحبان مشاغل کوچک هنوز پول نقد را ترجیح می‌دهند.

در بحبوحه کلاهبرداری‌های پیشرفته و پیچیده، بسیاری از صاحبان مشاغل معتقدند که نگهداری پول نقد راهی برای کنترل دارایی‌های «قابل مشاهده» است.

دکتر لو شوان ترونگ، دانشیار و متخصص امور مالی و مالیاتی، معتقد است که امنیت دلیل اصلی تردید بسیاری از صاحبان مشاغل کوچک در مورد پرداخت‌های الکترونیکی است. دکتر ترونگ اظهار داشت: «اگر روش‌های پرداخت دیجیتال امن باشند و خطرات کلاهبرداری را به حداقل برسانند، صاحبان مشاغل به طور طبیعی به استفاده از آنها روی خواهند آورد. با این حال، اگر از این تردید برای جلوگیری از شفافیت در تجارت سوءاستفاده شود، این یک مسئله حقوقی متفاوت است.»

با این حال، کارشناسان همچنین معتقدند دلیل دیگری که برخی از کسب‌وکارها هنوز پول نقد را ترجیح می‌دهند، عدم تمایل آنها به پذیرش شفافیت جریان نقدی است. وقتی درآمد فروش برای تراکنش‌های مستقیم در خارج از سیستم بانکی نگهداری می‌شود، داده‌های کسب‌وکار به‌طور کامل دیجیتالی نمی‌شوند و در نتیجه توانایی اتصال و همگام‌سازی اطلاعات در سیستم‌های الکترونیکی محدود می‌شود.

برخی از صاحبان مشاغل کوچک همچنین ابراز نگرانی کردند که هرگونه پولی که به حساب‌های شخصی منتقل می‌شود و به عنوان درآمد غیر از درآمد یا درآمد حاصل از تجارت در نظر گرفته می‌شود، می‌تواند توسط مقامات مالیاتی مورد بازرسی و مالیات قرار گیرد. نمایندگان مقامات مالیاتی بارها تأیید کرده‌اند که این برداشت نادرست است. طبق مقررات فعلی، مقامات مالیاتی دسترسی مستقیم به حساب‌های شخصی افراد ندارند. تأیید اطلاعات مالی فقط در صورت وجود نشانه‌هایی از تخلف و از طریق مکانیسم ارائه اطلاعات هماهنگ از سازمان‌های مربوطه طبق قانون انجام می‌شود.

گذشته از عوامل روانشناختی، برخی از کارشناسان معتقدند که در بازارهای عمده‌فروشی بزرگ مانند تو تانگ یا نین هیپ، ترجیح معاملات نقدی گاهی اوقات از ویژگی‌های خاص کالاها ناشی می‌شود. بخشی از کالاهایی که در این بازارها در گردش هستند ممکن است فاقد فاکتورها و اسناد ورودی کامل باشند، یا منشأ آنها نامشخص باشد. وقتی معاملات عمدتاً به صورت نقدی انجام می‌شوند و هیچ انتقال بانکی رخ نمی‌دهد، ردیابی جریان پول دشوارتر می‌شود.

بسیاری از کسب‌وکارهای قدیمی، چرخه جریان نقدی را در عملیات خود حفظ می‌کنند. درآمد فروش برای خرید موجودی کالا، پرداخت هزینه‌های نیروی کار یا پوشش هزینه‌های روزانه حفظ می‌شود و بنابراین یک حلقه بسته تشکیل می‌شود: پول نقد دریافتی از مشتریان سپس برای پرداخت به تأمین‌کنندگان یا سایر هزینه‌ها استفاده می‌شود.

کارشناسان این پدیده را پدیده «نقد در برابر نقد» می‌نامند. وقتی این چرخه کامل می‌شود، فروشندگان در کوتاه‌مدت احساس امنیت می‌کنند، اما در واقعیت، آنها در حال ساختن دیواری هستند که خود را از جریان‌های سرمایه ترجیحی و حمایت قانونی جدا می‌کند.

نگهداری پول نقد نه تنها یک مانع فنی است، بلکه از نظر امنیت قانونی و فرصت‌های رشد نیز نوعی بده‌بستان محسوب می‌شود. وقتی کسب‌وکارها چرخه «نقد در برابر نقد» را حفظ می‌کنند، در واقع یک سیستم مالی جداگانه و غیرشفاف ایجاد می‌کنند.

در واقعیت، در عصر کلان‌داده، این واقعیت که پول از طریق بانک‌ها جریان پیدا نمی‌کند، باعث نمی‌شود کسب‌وکارها برخلاف تصور اشتباه بسیاری از مردم، با خیال راحت «پنهان» شوند. اختلاف بین مقیاس کالاهای در گردش و جریان نقدی نمایش داده شده در سیستم، واضح‌ترین شاخص ریسکی است که مقامات مالیاتی می‌توانند برای اولویت‌بندی حسابرسی‌ها از آن استفاده کنند.

بنابراین، برخلاف تصور اشتباه بسیاری، انجام تراکنش‌ها عمدتاً به صورت نقدی «منطقه امن» نیست. برعکس، وقتی داده‌های مربوط به کالاهای در گردش، فاکتورها و جریان نقدی دیگر در سیستم مدیریت مالیات سازگار نباشند، می‌تواند به یک عامل خطر برای خود کسب‌وکار تبدیل شود.

علاوه بر این، فقدان سابقه تراکنش‌های بانکی، دسترسی به اعتبار رسمی را برای بسیاری از کسب‌وکارها دشوار می‌کند. بسیاری از صاحبان کسب‌وکارهای کوچک درآمد بالایی دارند اما تقریباً هیچ سابقه‌ای از جریان نقدی در سیستم بانکی ندارند و این امر منجر به محدودیت اعتبار هنگام درخواست وام برای گسترش کسب‌وکارشان می‌شود.

به گفته آقای دین ترونگ تین، متخصص مالی و بانکی، وقتی جریان تراکنش‌ها از سیستم بانکی عبور نکند، بسیاری از داده‌های اقتصادی به طور کامل منعکس نمی‌شوند. او معتقد است که پرداخت‌های بدون پول نقد نه تنها تراکنش‌ها را راحت‌تر می‌کنند، بلکه «ردی» از جریان‌های پولی ایجاد می‌کنند و داده‌های بیشتری را برای ارزیابی فعالیت‌های اقتصادی در اختیار سیستم مالی و سازمان‌های نظارتی قرار می‌دهند.

آقای تین تحلیل کرد: «در اقتصاد مدرن، هرچه جریان پول شفاف‌تر باشد، مدیریت ریسک بهتر است. وقتی بسیاری از معاملات هنوز به صورت نقدی انجام می‌شوند، بخشی از عملیات تجاری خارج از کانال‌های رسمی داده‌های سیستم مالی خواهد بود.»

طبق اعلام بانک مرکزی ویتنام، در سال‌های اخیر، سیستم بانکی زیرساخت‌های پرداخت دیجیتال را تقویت کرده، خدمات پرداخت سریع ۲۴ ساعته، اتصال بین بانکی با کد QR و روش‌های پرداخت الکترونیکی کم‌هزینه را گسترش داده است تا دسترسی آسان‌تر به پرداخت‌های بدون پول نقد را برای افراد و مشاغل تسهیل کند.

در واقع، روند تغییر به تدریج در برخی از بازارهای سنتی در حال وقوع است. نظرسنجی‌های انجام شده در بازار دونگ ژوان (هانوی) و بازار بن تان ( هوشی مین سیتی) در اوایل آوریل 2026 نشان داد که بسیاری از صاحبان مشاغل به طور فعال هم پول نقد و هم حواله بانکی را پذیرفته‌اند.

خانم لان، صاحب یک غرفه لباس در بازار دونگ ژوان، گفت که اجرای پرداخت با کد QR اکنون تقریباً یک ضرورت است. او گفت: «مشتریان اکنون پول نقد کمتری حمل می‌کنند. اگر کدهای QR را نمایش ندهیم، اساساً مشتریان خود را از دست خواهیم داد. پذیرش حواله‌های بانکی نگرانی‌ها در مورد پول تقلبی یا اشتباهات هنگام پرداخت باقی‌مانده پول را از بین می‌برد.»

آقای تونگ، فروشنده سوغاتی در بازار بن تان، گفت که تعداد مشتریانی که از طریق حواله بانکی یا اسکن کد QR پرداخت می‌کنند، به ویژه در بین جوانان و گردشگران، در حال افزایش است. آقای تونگ گفت: «بسیاری از مشتریان فقط تلفن‌های خود را می‌آورند و پول نقد زیادی ندارند. اگر من حواله بانکی را قبول نکنم، آنها برای خرید به غرفه دیگری می‌روند. بنابراین اکنون برای راحتی، هم پول نقد و هم حواله بانکی را می‌پذیرم.»

توسعه زیرساخت‌های پرداخت دیجیتال، با بیش از ۱۱.۴۵ میلیون حساب پول همراه تا اوایل سال ۲۰۲۶، گواه این است که پرداخت‌های الکترونیکی در حال نفوذ به هر جنبه‌ای از زندگی اقتصادی هستند. با این حال، این توسعه تنها در صورتی واقعاً پایدار خواهد بود که حلقه اصلی این باشد که فروشندگان به جای چسبیدن به عادات تراکنش‌های الکترونیکی پرخطر و بدون ردیابی، طرز فکر خود را به طور فعال تغییر دهند.

به گفته کارشناسان اقتصادی، وقتی کسب‌وکارها به طور فعال جریان نقدی خود را به سیستم‌های ردیابی الکترونیکی هدایت می‌کنند، عملیات تجاری شفاف‌تر و مدیریت آن آسان‌تر می‌شود. برعکس، اگر معاملات نقدی بدون مستندسازی ادامه یابد، بخشی از داده‌های بازار خارج از دسترس ابزارهای مدیریت دیجیتال باقی خواهد ماند.

درس سوم: رد درخواست انتقال می‌تواند ضررش بیشتر از فایده‌اش باشد.

منبع: https://baotintuc.vn/kinh-te/thanh-toan-so-minh-bach-thue-bai-2-20260429170934259.htm