Selon les experts, les créances douteuses atteignent actuellement un niveau assez élevé et devraient continuer à augmenter à l'avenir. De plus, l'économie reste confrontée à de nombreuses difficultés et la santé de nombreuses entreprises se détériore.
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La Banque d’État exige de renforcer les mesures visant à améliorer la qualité du crédit. |
Des solutions de soutien sont donc nécessaires pour que les entreprises puissent se redresser ; dans ce cadre, la poursuite de la restructuration des conditions de remboursement de la dette et le maintien du groupe de dette sont des solutions qui doivent être envisagées.
La circulaire n° 02/2023/TT-NHNN (Circulaire 02), publiée le 23 avril 2023, stipule que les établissements de crédit et les succursales de banques étrangères doivent restructurer leurs conditions de remboursement de la dette et maintenir des groupes de crédit afin de soutenir les clients confrontés à des difficultés dans leurs activités de production et d'affaires, ainsi que ceux qui rencontrent des difficultés pour rembourser leurs prêts destinés à leurs besoins de subsistance et de consommation. Conformément à la réglementation, la circulaire 02 est en vigueur jusqu'au 30 juin 2024.
Les créances douteuses ont tendance à augmenter
Depuis la publication de la circulaire, la restructuration des conditions de remboursement de la dette et le maintien du même groupe de dettes ont porté leurs premiers fruits dans certaines banques commerciales. Par exemple, la Lien Viet Post Joint Stock Commercial Bank ( LPBank ) a mis en œuvre à ce jour une restructuration des conditions de remboursement de la dette conformément à la circulaire 02 pour 192 clients, dont le capital restant dû total dépassait 7 237 milliards de VND, avec un intérêt restructuré de 327 milliards de VND.
Le directeur général adjoint de la Banque par actions technologique et commerciale du Vietnam ( Techcombank ), Pham Quang Thang, a déclaré que le taux de créances douteuses de Techcombank à fin janvier 2024 était égal à celui de fin 2023, soit 1,2 %. Selon la circulaire 02, la structure de la dette des clients de Techcombank à fin janvier 2024 était d'environ 6 000 milliards de dôngs.
En général, selon le directeur du Département du crédit pour les secteurs économiques (Banque d'État du Vietnam) Ha Thu Giang, après près de 8 mois de mise en œuvre de cette circulaire (cumulés du 24 avril 2023 au 30 novembre 2023), la valeur totale des dettes en principal et en intérêts restructurées par les établissements de crédit et conservées dans le même groupe de dettes est de 171 083 milliards de VND, avec 175 581 clients dont la dette a été restructurée et dont le groupe de dettes a été conservé dans le même.
Cependant, les rapports financiers 2023 de nombreuses banques commerciales montrent que les créances douteuses ont tendance à « augmenter ». Selon les données actualisées à la fin du troisième trimestre 2023 par la Banque d'État, le total des créances douteuses des banques à la fin du troisième trimestre 2023 a augmenté de 61 % par rapport à la fin du trimestre précédent, pour atteindre 196 755 milliards de VND. À la Tien Phong Commercial Joint Stock Bank (TPBank), le total des créances douteuses à la fin de 2023 avait atteint 4 200 milliards de VND, soit trois fois plus qu'à la fin de 2022.
Français En conséquence, le ratio créances douteuses/solde de prêts à la clientèle de TPBank a également augmenté pour atteindre 2,04 % à la fin de 2023. Pour Sacombank, à la fin de 2023, le total des créances douteuses de la banque s'élevait à 10 984 milliards de VND, soit une augmentation de 155,5 % par rapport au début de l'année. D'autres banques ont également enregistré des ratios de créances douteuses élevés, telles que : Bac A Bank a atteint près de 914 milliards de VND, soit une augmentation de 78 % par rapport à la fin de 2022 ; NCB a atteint 16 469 milliards de VND, soit une augmentation de 92,5 % ; ACB a atteint 5 887 milliards de VND, soit une augmentation de 93,3 % ;...
Par ailleurs, le rapport de la Banque d'État indique que le ratio des créances douteuses au bilan, plus les créances cédées à la Vietnam Asset Management Company (VAMC) non traitées et les créances douteuses potentielles de l'ensemble du système de crédit s'élève à 6,16 %. Cependant, de nombreux experts économiques et certains dirigeants bancaires estiment qu'en réalité, si le calcul est correct et complet, le ratio des créances douteuses de l'ensemble du système augmenterait bien plus que prévu.
Trouver des solutions pour soutenir les entreprises et l'économie
Dans un contexte de difficultés économiques et de faible demande du marché affectant la capacité des clients à rembourser leurs dettes, de nombreux dirigeants de banques commerciales ont proposé de prolonger la circulaire 02 de 6 mois à 1 an afin que les clients et les banques bénéficient de conditions plus favorables pour rembourser leurs dettes.
Selon Tran Long, directeur général adjoint de la Banque d'investissement et de développement du Vietnam (BIDV), la capacité financière des entreprises est actuellement en baisse et leur tolérance est faible. De plus, de nombreuses grandes entreprises des secteurs du pétrole et de l'électricité sont confrontées à des risques juridiques, ce qui entraîne une augmentation du volume des créances douteuses et une diminution du taux de couverture des créances douteuses auprès des banques. Les dettes restructurées conformément à la circulaire 02 arrivent à échéance en 2024 et 2025, de sorte que la pression pour réduire les créances douteuses à leur échéance sera très forte. La valeur des actifs garantis diminue, ce qui rend la gestion des créances douteuses plus difficile en raison de la baisse de liquidité sur le marché immobilier. Par conséquent, les représentants de la BIDV ont proposé de prolonger la période d'application de la circulaire jusqu'à fin 2024.
Dans un contexte de difficultés économiques et de faible demande du marché affectant la capacité des clients à rembourser leurs dettes, de nombreux dirigeants de banques commerciales ont proposé de prolonger la circulaire 02 de 6 mois à 1 an afin que les clients et les banques bénéficient de conditions plus favorables pour rembourser leurs dettes.
Le directeur général adjoint en charge du conseil d'administration de la Banque commerciale par actions du Vietnam pour l'industrie et le commerce (VietinBank), Do Thanh Son, a également estimé que les clients continueront à faire face à des difficultés en 2024 et jusqu'au début de 2025, il est donc nécessaire de prolonger la circulaire 02 sur la restructuration de la dette et le maintien du groupe de dette.
Parallèlement, M. Son a proposé de constituer des provisions spécifiques pour les dettes à moyen terme restructurées et conservées dans le même groupe de créances. Ainsi, pour les clients ayant intégralement remboursé leurs dettes, il n'est pas nécessaire de constituer des provisions supplémentaires pour la partie restante, la durée du prêt à moyen terme restant longue.
Par ailleurs, le directeur général adjoint de Techcombank, Pham Quang Thang, a déclaré que jusqu'à présent, les clients avaient également commencé à rembourser progressivement leurs dettes. Cependant, afin de permettre aux entreprises de rembourser leurs dettes, Techcombank a proposé, dans sa circulaire 02, de prolonger le délai de restructuration et de remboursement des dettes.
Partageant le même point de vue, le vice-président du conseil d'administration et directeur général de LPBank, Ho Nam Tien, a déclaré que la restructuration des conditions de remboursement de la dette des clients d'un maximum de 12 mois entraînerait le doublement du montant du remboursement périodique pour les clients empruntant des prêts à moyen et long terme (y compris le montant dû périodiquement et le montant de la restructuration de la dette), ce qui entraînerait des difficultés de remboursement des dettes lorsque l'échéance de remboursement de la dette de restructuration arriverait. Par conséquent, LPBank propose de prolonger la période de validité de la circulaire 02 de 12 mois (jusqu'au 30 juin 2025) afin de continuer à soutenir les clients dans leur capacité de recouvrement.
En plus de recommander à la Banque d'État de prolonger le délai de la circulaire 02 de 6 mois à 1 an pour donner aux emprunteurs le temps de rembourser leurs dettes dans des circonstances difficiles, le vice-président et secrétaire général de l'Association bancaire du Vietnam, Nguyen Quoc Hung, a également proposé la nécessité de mesures supplémentaires pour faire face aux groupes de « défaut de paiement de la dette » qui opèrent actuellement ouvertement sur les réseaux sociaux.
Français Concernant les recommandations ci-dessus, le vice-gouverneur de la Banque d'État Dao Minh Tu a déclaré : L'agence de gestion approuve la politique de prolongation de la circulaire 02, mais la question de sa prolongation pour six mois ou un an supplémentaires doit être soigneusement examinée. « La Banque d'État ne peut pas confirmer la durée de prolongation de cette circulaire car elle doit être réévaluée. Dans un avenir proche, des unités telles que le Département du crédit aux secteurs économiques, l'Agence d'inspection et de supervision, le Département juridique et le Département de la politique monétaire finaliseront le mécanisme proposé dans cette circulaire au premier trimestre 2024 », a suggéré le vice-gouverneur Dao Minh Tu.
Agribank a proposé que la Banque d'État autorise les établissements de crédit à restructurer la dette afin de maintenir le groupe de dette pour le principal impayé né en 2023, et à prolonger la période de restructuration jusqu'au 31 décembre 2024 au lieu du 30 juin 2024 comme actuellement. Sur cette base, il est proposé d'allouer des provisions supplémentaires pendant 3 ans, avec un maximum de 100 % provisionné d'ici le 31 décembre 2025 ; pour les dettes qui sont restructurées pour maintenir le groupe de dette, les établissements de crédit sont autorisés à ne pas appliquer le principe d'ajustement des groupes de dette selon le droit CIC dans la période de classification de la dette (sans avoir à attendre la prochaine période d'ajustement du groupe de dette selon le CIC). Directeur général de la Banque vietnamienne pour l'agriculture et le développement rural (Agribank) PHAM TOAN VUONG |
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