שימוש ב-4 מערכות חשבונאיות של יו"ר חברת הזהב פו קווי

יו"ר חברת הזהב פו קווי הואשם בהעלמת מס בכך שמכירת זהב ללא הנפקת חשבוניות, מה שהותיר אחריו יותר מ-2,000 מיליארד וונד מחוץ לספרי החשבונות לצורך התחמקות ממס.

יו"ר חברת פו קווי, לה שואן טונג (משמאל) ול טוי קווין - צילום: משרד הביטחון הציבורי

בסיכום מקרה ה"הברחה" ו"העלמת המס" שאירעו בשער הגבול לאו באו, במחוז קוואנג טרי , על ידי חברת המניות המשותפת פו קווי גולד אינווסטמנט, האשימה סוכנות החקירה את יו"ר החברה בהעלמת מסים בסך 6.1 מיליארד דונג וייטנאמי.

מר לה שואן טונג (יו"ר ומנכ"ל חברת השקעות פו קווי גולד) הואשם בהנחיית עובדים להשתמש ב-4 תוכנות לרישום מסחר יומי בזהב, אך השמיט כמה עסקאות ללא חשבוניות או מסמכים כדי להתחמק ממס.

באותו מקרה, הוצע להעמיד לדין את גב' נגוין ת'י הואה (המתגוררת במחוז קוואנג טרי) וגיסתה נגוין ת'י גאי ו-21 נוספים בגין הברחה, והואשמו בהקמת רשת הברחת זהב מלאוס לווייטנאם למכירה לחנויות זהב בהאנוי .

בתוך שנה אחת בלבד, חברת הזהב פו קווי השמיטה יותר מ-2,000 מיליארד דולר מהספרים.

על פי המסקנה, לחברת המניות המשותפת Phu Quy Gold Investment הון של 250 מיליארד וונד, שבסיסה ברחוב טראן נהאן טונג (מחוז האי בה טרונג, האנוי), ומר טונג משמש כיו"ר.

כדי לנהל את מסחר הזהב היומי בפועל, חברת הזהב פו קווי משתמשת ב-4 תוכנות.

שבהן משתמשים בתוכנת ERP למעקב אחר ייבוא, ייצוא, קנייה ומכירה של זהב גולמי וזהב אמנותי (כגון זהב SJC, טבעות חלקות, פסלי גלגל המזלות...).

תוכנת תכשיטים משמשת לניהול רכישה ומכירה של תכשיטי זהב. שתי תוכנות החשבונאות Misa ו-FAST משמשות לחשבונאות עסקאות רכישה ומכירה, הקצאת עלויות וגביית עלויות עבור דיווחי מס ודיווח כספי.

תוצאות החקירה קבעו כי מר טונג הורה לעובדיו לתעד את כל פעילויות המכירה בתוכנת ה-ERP Jewelry.

במקביל, מר טונג הורה לשני רואי חשבון לעדכן חלק מהנתונים בתוכנת החשבונאות Misa או FAST כדי לשמש לדיווח והצהרת מס. עבור חלק מהעסקאות ללא חשבוניות או מסמכים, הן יוותרו מהספרים.

מר טונג הצהיר כי לפעילות מסחר בזהב של חברת הזהב פו קווי יש 3 מקורות: זהב SJC, זהב פו קווי וזהב שוק שנרכש מארגונים ויחידים.

בעת קנייה ומכירה של זהב, לקוחות פרטיים מבצעים לעתים קרובות עסקאות במזומן מבלי להנפיק חשבוניות, בעוד שיו"ר חברת הזהב פו קווי הורה לרואי החשבון לרשום רק עסקאות עם חשבוניות בתוכנה, מה שמוביל להצהרות שגויות, נכתב במסקנה.

תוצאות החקירה קבעו כי בשנת 2021 לבדה, לחברת הזהב פו קווי היו הכנסות בפועל של יותר מ-3,900 מיליארד וונד, אך הצהירה רק על יותר מ-1,800 מיליארד, הבדל של יותר מ-2,000 מיליארד וונד.

ההתנהגות הנ"ל של יו"ר חברת הזהב פו קווי הובילה להצהרה לא מלאה של המס לתשלום, וגרמה להפסד של 6.1 מיליארד דונג וייטנאמי למדינה.

מתוכם, ההפסד במס ערך מוסף הוא יותר מ-2.1 מיליארד דונג וייטנאמי ומס הכנסה של חברות הוא יותר מ-3.9 מיליארד דונג וייטנאמי.

תפיסת 21 נכסים של "הבוס" של הברחת הזהב

על פי החקירה, נגוין טי הואה הוביל וניהל רשת הברחת זהב מהבירה ויינטיאן (לאוס) לשוק קארון, במחוז סוואנאקט (לאוס). הזהב הועבר לאחר מכן מלאוס לווייטנאם דרך שער הגבול לאו באו (מחוז קוואנג טרי), ונמכר ב-6 חנויות זהב בהאנוי.

תוצאות החקירה קבעו כי מדצמבר 2022 עד יוני 2023, הואה הבריח 310 ק"ג זהב, בשווי כולל של יותר מ-454 מיליארד דונג וייטנאמי.

הנאשמים נגוין טי הואה (משמאל) ונגוין טי גאי - צילום: משרד הביטחון הציבורי

ב-14 ביוני 2023, צוות עבודה של סוכנות החקירה חיפש 21 חשודים ב-29 מוקדים בהאנוי ובקואנג טרי, ותפס יותר מ-8.4 מיליארד דונג וייטנאמי, 4.2 מיליון דולר ו-36 מטילי זהב. במקביל, צוות עבודה נוסף עצרה 3 חשודים ברשת שהעבירו 21 ק"ג של זהב מוברח לחנויות זהב בהאנוי.

סוכנות החקירות תפסה 36 נכסי נדל"ן, כולל 21 נכסים בבעלות נגוין טי הואה ו-5 נכסים בבעלות אחותו של "הבוס" של הברחת הזהב.

המלצות לעסקים מוסמכים לייבוא ​​וסחר בזהב גולמי

סוכנות החקירה המליצה כי בנק המדינה יציע בדחיפות לממשלה לתקן את הצו הרלוונטי לכיוון "מתן רישיונות למפעלים מוסמכים לייבא, לייצר ולסחור בזהב גולמי".

ההמלצה הנ"ל, על פי סוכנות החקירה, נועדה להבטיח אספקת זהב לשוק. במקביל, מומלץ שהרשויות יחזקו את אמצעי הניהול והפיקוח כדי לשפר את האפקטיביות והיעילות של עבודת הניהול כדי לענות על צרכי הזהב של העם ולמנוע פעילויות הברחה ספקולטיביות.

ממליץ שסוכנויות ניהול השוק יחזקו את הפיקוח, הבדיקה והבקרה על פעילויות מסחר בזהב, וימנעו פעילויות הברחה ספקולטיביות.

מקור: https://tuoitre.vn/chieu-dung-4-he-thong-ke-toan-cua-chu-tich-cong-ty-vang-phu-quy-20250214173351489.htm