Pagamenti digitali, trasparenza fiscale - Parte 1

Nell'era dell'economia digitale, ogni scansione di un codice QR o trasferimento di denaro non è solo una questione di comodità, ma anche un indicatore di sofisticazione del consumatore e di sicurezza finanziaria.

Tuttavia, in molti mercati tradizionali e presso le singole imprese, l'abitudine di pagare in contanti continua a creare preoccupanti lacune nei dati. Le transazioni senza traccia non solo svantaggiano legalmente gli acquirenti in caso di controversie, ma facilitano indirettamente anche le violazioni delle normative in materia di fatturazione e obblighi fiscali. Affinché i pagamenti digitali si diffondano realmente, è necessaria una forte sinergia, da un'infrastruttura tecnologica sicura a un profondo cambiamento di mentalità individuale, che renda la trasparenza un valore fondamentale per lo sviluppo sostenibile.

Pagamento senza contanti al supermercato Winmart. Foto: Tran Viet/TTXVN

I giornalisti dell'Agenzia di stampa vietnamita (VNA) hanno pubblicato una serie di articoli che riflettono il passaggio dalle abitudini di consumo tradizionali a una mentalità digitale, analizzando al contempo gli ostacoli, i vantaggi pratici e le responsabilità delle parti interessate nella creazione di un ambiente commerciale trasparente attraverso la lente dei pagamenti senza contanti.

Lezione 1: Livello di protezione del consumatore

Nelle transazioni quotidiane, i consumatori possono pagare in contanti, tramite bonifico bancario, portafogli elettronici o codici QR. Ciascun metodo richiede solo pochi secondi, ma offre diversi livelli di trasparenza. Quando si paga tramite bonifico bancario o piattaforma elettronica, le informazioni relative alla transazione vengono registrate nel sistema di pagamento. Al contrario, pagando in contanti senza scontrino o documentazione, la transazione risulta praticamente priva di dati verificabili in caso di contestazione.

Secondo la legge, i cittadini hanno il diritto di scegliere il metodo di pagamento, ovvero contanti o bonifico bancario. Tuttavia, questa scelta ha anche diverse implicazioni sui diritti dei consumatori. Quando le transazioni vengono effettuate tramite sistemi bancari o piattaforme di pagamento elettronico, ogni pagamento lascia una traccia digitale. Al contrario, pagando in contanti senza scontrino o documentazione, la transazione non lascia quasi nessuna traccia. In caso di contestazione, per l'acquirente è molto difficile dimostrare che l'acquisto ha avuto luogo.

Secondo l'Associazione vietnamita per la tutela dei consumatori, in molti casi di reclamo la risoluzione è difficile perché i consumatori non dispongono di fatture o dati di pagamento per la verifica. Quando le transazioni non sono registrate nel sistema bancario e non ci sono documenti di vendita, è molto difficile per le autorità accertare la responsabilità del venditore.

In particolare, secondo le normative vigenti, i venditori di beni e servizi sono tenuti a emettere fatture e ricevute agli acquirenti come previsto dalla legge; la mancata emissione di tali documenti costituisce una violazione delle norme di legge e, in alcuni casi, può comportare sanzioni penali. Tuttavia, nella pratica, molte transazioni in contanti continuano a eludere questa normativa, lasciando i diritti dei consumatori in una situazione di incertezza.

La signora Nguyen Viet Ha, impiegata ad Hanoi , ha raccontato di essere solita pagare in contanti quando acquistava merci nei piccoli negozi. Solo dopo aver avuto un problema con un prodotto elettronico acquistato in un negozio privato si è resa conto dei rischi derivanti dal non avere ricevute di pagamento.

"Quando sono tornata per lamentarmi, il negozio ha detto di non avere prove di un mio acquisto. È stato allora che ho capito che se avessi fatto un bonifico bancario, almeno ci sarebbe stata una traccia della transazione sul mio conto", ha raccontato la signora Ha.

Nelle transazioni di vendita, la prova di pagamento è fondamentale in caso di controversie. Se il pagamento viene effettuato tramite bonifico bancario o codice QR, le informazioni relative a data, importo e conto del beneficiario vengono memorizzate nel sistema della banca o dell'intermediario di pagamento.

Al contrario, quando si paga in contanti e senza ricevuta o documentazione, la transazione non lascia praticamente traccia. In caso di controversie, è molto difficile per l'acquirente dimostrare che la transazione sia avvenuta. In molti casi, i consumatori si trovano in una posizione di svantaggio nell'ambito del sistema legale.

Il signor Bui Hong Nguyen, un cliente di Ho Chi Minh City, ha dichiarato di pagare abitualmente la maggior parte dei suoi acquisti tramite bonifico bancario o scansione del codice QR.

"Dopo il pagamento, il telefono visualizza immediatamente l'importo e l'ora. Se è necessaria una verifica, è sufficiente controllare la cronologia delle transazioni", ha affermato il signor Nguyen.

L'aumento dei pagamenti elettronici riflette la rapida espansione dell'infrastruttura di pagamento digitale in Vietnam. Secondo la Banca di Stato del Vietnam, nei primi tre mesi del 2026 il numero di transazioni di pagamento senza contanti è aumentato di quasi il 38% rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente, mentre il valore delle transazioni è cresciuto di oltre il 14%. In particolare, le transazioni tramite Internet e telefoni cellulari rappresentano una quota sempre maggiore del totale delle transazioni di pagamento, a dimostrazione del fatto che i pagamenti elettronici stanno diventando un metodo comune nella vita economica.

Inoltre, il sistema bancario ha implementato numerosi strumenti di controllo del rischio nelle transazioni. Uno degli strumenti attualmente in uso è il Sistema SIMO (Simultaneous Payment Information Management, Monitoring and Fraud Prevention).

Questo sistema consente agli istituti di credito di segnalare conti sospetti e di diffondere gli avvisi in tutto il sistema bancario. Quando viene rilevata una transazione insolita, la banca può inviare un avviso al cliente prima che la transazione venga completata.

Secondo i dati provenienti dalle unità che utilizzano il sistema SIMO, al 12 aprile 2026, oltre 3,7 milioni di clienti avevano ricevuto avvisi di rischio sulle transazioni. Di questi, più di 1,2 milioni di clienti hanno temporaneamente sospeso o annullato le transazioni dopo aver ricevuto l'avviso, per un valore totale delle transazioni correlate pari a circa 4.170 miliardi di VND.

Secondo il signor Dinh Trong Thinh, esperto di banche e finanza, ogni transazione elettronica crea un'impronta digitale all'interno del sistema finanziario.

Secondo il signor Thinh, quando si effettuano pagamenti tramite banche o piattaforme elettroniche, le informazioni sulla transazione vengono registrate integralmente, inclusi l'ora, l'importo e il conto del destinatario. Questi dati consentono agli utenti di effettuare verifiche incrociate quando necessario e aiutano il sistema finanziario a individuare i rischi.

"Nell'economia digitale, i dati delle transazioni rappresentano un ulteriore livello di protezione per i consumatori e per il sistema finanziario. Le transazioni bancarie consentono al sistema di tracciare e gestire i rischi, cosa che le transazioni in contanti non possono fare", ha affermato Thinh.

Tuttavia, affinché le transazioni di pagamento elettroniche diventino realmente uno strumento di tutela dei diritti dei consumatori, il ruolo del sistema bancario è cruciale. Le banche non solo forniscono l'infrastruttura di pagamento, ma devono anche garantire la sicurezza dei fondi attraverso misure di sicurezza quali l'autenticazione biometrica, i sistemi di allerta sui rischi delle transazioni e la condivisione dei dati per la prevenzione delle frodi all'interno del sistema.

L'espansione dei servizi di pagamento digitali, la riduzione dei costi di transazione e il rafforzamento della sicurezza dei sistemi di pagamento sono considerati fattori cruciali per infondere fiducia nelle persone che utilizzano i moderni metodi di pagamento.

Grazie a infrastrutture bancarie sicure e a costi di transazione sempre più accessibili, pagare tramite conto corrente non è più un'opzione complicata, ma un vantaggio pratico per i consumatori.

Da un altro punto di vista, la scelta dei pagamenti bancari non è solo un segno di consumo responsabile, ma supporta anche la governance e la trasparenza nei confronti dei contribuenti. Ogni bonifico o scansione di codice QR deve essere registrato nel sistema. Ciò significa che il venditore deve confermare l'esistenza della transazione, incoraggiando indirettamente pratiche commerciali più trasparenti e una maggiore consapevolezza degli obblighi nei confronti del bilancio statale.

Il cambiamento nelle abitudini di pagamento dei consumatori sta quindi esercitando una pressione positiva sul mercato. Poiché gli acquirenti attribuiscono sempre maggiore importanza alle transazioni con tracciabilità, le aziende che accettano solo contanti potrebbero essere percepite come prive di trasparenza o sicurezza nelle transazioni.

In questo contesto, rifiutare un bonifico non è semplicemente una questione di scelta del metodo di pagamento. Per molti clienti, è anche un segnale che il rischio potrebbe trasferirsi dal venditore all'acquirente. E in un mercato competitivo, quando la fiducia del cliente viene messa in discussione, quest'ultimo è perfettamente in grado di scegliere un negozio più trasparente e sicuro.

Nell'economia digitale, la trasparenza delle transazioni non è solo un requisito normativo, ma è anche direttamente collegata ai diritti degli acquirenti. Ogni transazione elettronica è essenzialmente una "ricevuta digitale" che ne attesta l'esistenza di fronte alla legge. Ciò costituisce la base per la tutela della fiducia dei clienti ed è anche un requisito essenziale per la costruzione di un mercato trasparente e sostenibile.

Lezione 2: Lacune nei dati

Fonte: https://baotintuc.vn/kinh-te/thanh-toan-so-minh-bach-thue-bai-1-20260429170646736.htm