Pagamenti digitali, trasparenza fiscale - Parte 2

Oggi, in molti mercati all'ingrosso e tradizionali, i pagamenti in contanti sono ancora piuttosto comuni nelle transazioni tra venditori e clienti.

Molte aziende preferiscono ancora i pagamenti in contanti, arrivando persino a rifiutarsi di vendere merci se gli acquirenti richiedono bonifici bancari. Questa realtà dimostra che l'abitudine all'uso del contante influenza ancora fortemente le singole attività commerciali, nonostante la crescente popolarità dei metodi di pagamento elettronici.

Le persone utilizzano pagamenti elettronici durante gli acquisti, contribuendo alla promozione delle tendenze di consumo senza contanti. Foto: Le Dong/TTXVN

Lezione 2: Lacune nei dati

Al mercato di Tho Tang (provincia di Vinh Phuc), la signora V., una piccola commerciante di articoli in plastica che si rifornisce regolarmente lì, ha affermato che molti grossisti accettano ancora solo pagamenti in contanti. "Una volta ho suggerito di effettuare un bonifico per comodità, ma mi hanno risposto che accettano solo contanti. Se non ho contanti, venderanno a qualcun altro", ha raccontato.

Al contrario, anche la signora V. ha incontrato difficoltà nel cambiare questa abitudine. Desiderando una gestione più trasparente del flusso di cassa, aveva incoraggiato i clienti a effettuare bonifici per semplificare la riconciliazione dei ricavi. Tuttavia, molti grossisti accettavano ancora solo pagamenti in contanti. "Dicevano che i contanti erano più veloci; se avessero dovuto effettuare un bonifico, si sarebbero rivolti altrove per acquistare la merce", ha affermato.

Un'indagine condotta nell'area del mercato di Ninh Hiep ( Hanoi ) mostra che l'uso del contante rimane piuttosto diffuso. Un funzionario di una banca commerciale che opera vicino a questo mercato ha affermato che nel primo trimestre del 2026, il volume delle transazioni tramite conti correnti ha mostrato segni di diminuzione tra alcuni gruppi di piccoli imprenditori e commercianti del mercato.

Secondo gli esperti finanziari, la mentalità difensiva nei confronti dei rischi delle transazioni elettroniche è uno dei motivi per cui molti piccoli imprenditori preferiscono ancora il contante.

In un contesto di truffe tecnologiche sempre più sofisticate, molti imprenditori credono che detenere denaro contante sia un modo per controllare i beni "visibili".

Il professor associato Le Xuan Truong, esperto di finanza e fiscalità, ritiene che la sicurezza sia la ragione principale per cui molti piccoli imprenditori esitano ad adottare i pagamenti elettronici. "Se i metodi di pagamento digitali sono sicuri e riducono al minimo i rischi di frode, gli imprenditori li adotteranno naturalmente. Tuttavia, se questa esitazione viene sfruttata per eludere la trasparenza aziendale, si tratta di una questione legale diversa", ha affermato il dottor Truong.

Tuttavia, gli esperti suggeriscono anche che un altro motivo per cui alcune aziende preferiscono ancora il contante è la loro riluttanza ad accettare la trasparenza dei flussi di cassa. Quando i ricavi delle vendite vengono gestiti al di fuori del sistema bancario per transazioni dirette, i dati aziendali non sono completamente digitalizzati, limitando così la possibilità di connettere e sincronizzare le informazioni tra i sistemi elettronici.

Alcuni titolari di piccole imprese hanno espresso la preoccupazione che qualsiasi somma di denaro trasferita su conti personali, considerata reddito non derivante da attività commerciale, possa essere soggetta a ispezione e tassazione da parte delle autorità fiscali. I rappresentanti delle autorità fiscali hanno ripetutamente affermato che si tratta di un'interpretazione errata. Secondo la normativa vigente, le autorità fiscali non hanno accesso diretto ai conti personali dei singoli individui. La verifica delle informazioni finanziarie viene effettuata solo in presenza di indizi di irregolarità e attraverso un meccanismo di scambio coordinato di informazioni tra gli enti competenti, come previsto dalla legge.

Oltre ai fattori psicologici, alcuni esperti ritengono che nei grandi mercati all'ingrosso come Tho Tang o Ninh Hiep, la preferenza per le transazioni in contanti derivi talvolta dalle caratteristiche specifiche della merce. Una parte dei prodotti che circolano in questi mercati potrebbe essere sprovvista di fatture e documenti di trasporto completi, oppure la loro provenienza potrebbe essere poco chiara. Quando le transazioni avvengono principalmente in contanti e non si effettuano bonifici bancari, tracciare il flusso di denaro diventa più difficile.

Molte aziende consolidate da tempo mantengono un ciclo di flusso di cassa nelle proprie attività. I ​​ricavi delle vendite vengono reinvestiti per acquistare scorte, pagare i costi del personale o coprire le spese quotidiane, formando così un ciclo chiuso: il denaro ricevuto dai clienti viene poi utilizzato per pagare i fornitori o altre spese.

Gli esperti definiscono questo fenomeno "cash-for-cash". Quando questo ciclo si completa, i venditori si sentono al sicuro nel breve termine, ma in realtà stanno costruendo un muro che li separa dai flussi di capitale preferenziali e dalla tutela legale.

Detenere liquidità non è solo una barriera tecnica, ma anche un compromesso in termini di sicurezza legale e opportunità di crescita. Quando le aziende mantengono un ciclo "contanti per contanti", costruiscono un sistema finanziario separato e opaco.

In realtà, nell'era dei big data, il fatto che il denaro non circoli attraverso le banche non significa che le imprese possano "nascondersi" in tutta sicurezza, come molti erroneamente credono. La discrepanza tra la quantità di beni in circolazione e il flusso di cassa registrato dal sistema è l'indicatore di rischio più chiaro che le autorità fiscali possono utilizzare per dare priorità ai controlli.

Mantenere le transazioni principalmente in contanti non è quindi una "zona sicura" come molti credono erroneamente. Al contrario, può diventare un fattore di rischio per l'azienda stessa quando i dati relativi alle merci in circolazione, alle fatture e ai flussi di cassa non sono più compatibili all'interno del sistema di gestione fiscale.

Inoltre, la mancanza di una cronologia delle transazioni bancarie rende difficile per molte imprese l'accesso al credito formale. Molti piccoli imprenditori hanno ricavi elevati ma quasi nessuna registrazione dei flussi di cassa nel sistema bancario, il che si traduce in una limitata affidabilità creditizia quando richiedono prestiti per espandere le proprie attività.

Secondo Dinh Trong Thinh, esperto di finanza e settore bancario, quando i flussi di transazioni non passano attraverso il sistema bancario, molti dati economici non vengono pienamente riflessi. Egli ritiene che i pagamenti senza contanti non solo rendano le transazioni più comode, ma creino anche una "traccia" dei flussi di denaro, fornendo al sistema finanziario e agli enti regolatori maggiori dati per valutare l'attività economica.

"Nell'economia moderna, maggiore è la trasparenza del flusso di denaro, migliore è la gestione del rischio. Quando molte transazioni vengono ancora effettuate in contanti, una parte delle operazioni commerciali si svolge al di fuori dei canali di dati ufficiali del sistema finanziario", ha analizzato Thinh.

Secondo la Banca di Stato del Vietnam, negli ultimi anni il sistema bancario ha potenziato l'infrastruttura dei pagamenti digitali, ampliato i servizi di pagamento rapido 24 ore su 24, 7 giorni su 7, la connettività tramite codice QR interbancario e i metodi di pagamento elettronici a basso costo per facilitare l'accesso ai pagamenti senza contanti per privati ​​e imprese.

Di fatto, in alcuni mercati tradizionali si sta gradualmente verificando un cambiamento di tendenza. Sondaggi condotti al mercato di Dong Xuan (Hanoi) e al mercato di Ben Thanh ( Ho Chi Minh City) all'inizio di aprile 2026 hanno mostrato che molti commercianti hanno iniziato ad accettare proattivamente sia pagamenti in contanti che bonifici bancari.

La signora Lan, proprietaria di una bancarella di abbigliamento al mercato di Dong Xuan, ha affermato che implementare i pagamenti tramite codice QR è ormai quasi una necessità. "I clienti oggi portano con sé meno contanti. Se non mostriamo i codici QR, perderemo clienti. Accettare bonifici bancari elimina le preoccupazioni relative a banconote false o errori nel dare il resto", ha dichiarato.

Al mercato di Ben Thanh, il signor Tung, un venditore di souvenir, ha affermato che il numero di clienti che pagano tramite bonifico bancario o scansione del codice QR è in aumento, soprattutto tra i giovani e i turisti. "Molti clienti portano con sé solo il cellulare e non hanno molti contanti. Se non accettassi bonifici bancari, andrebbero a comprare da un'altra bancarella. Quindi ora accetto sia contanti che bonifici bancari per comodità", ha spiegato il signor Tung.

Lo sviluppo delle infrastrutture di pagamento digitali, con oltre 11,45 milioni di conti Mobile Money entro l'inizio del 2026, dimostra che i pagamenti elettronici stanno permeando ogni aspetto della vita economica. Tuttavia, questo sviluppo sarà veramente sostenibile solo se il punto cruciale sarà che i venditori cambieranno proattivamente la propria mentalità, invece di rimanere ancorati ad abitudini di transazione elettronica rischiose e prive di tracciabilità.

Secondo gli esperti economici, quando le aziende convogliano proattivamente i propri flussi di cassa in sistemi di tracciamento elettronico, le operazioni aziendali diventano più trasparenti e più facili da gestire. Al contrario, se le transazioni in contanti senza documentazione continuano, una parte dei dati di mercato rimarrà al di fuori della portata degli strumenti di gestione digitali.

Lezione 3: Rifiutare un trasferimento può fare più male che bene.

Fonte: https://baotintuc.vn/kinh-te/thanh-toan-so-minh-bach-thue-bai-2-20260429170934259.htm