草案文書によると、まず注目すべき点は、起草委員会がマイクロファイナンス機関の評価に簡略化されたCAMELモデルを採用したことである。このモデルは、資本、資産の質、ガバナンス、業績、支払能力という5つの要素に基づいて金融機関を評価するために、 世界中の多くの銀行監督機関で広く用いられている。
この通達案では、明確なスコアリング基準値と加重値を設定することで詳細に説明しています。自己資本比率、不良債権比率、グループ2およびグループ5の融資、引当金比率、ROA、ROE、費用収益率など、すべて過去のデータと記述統計的手法に基づいて決定された1～3の閾値レベルに設定されています。公表された基準（ガバナンスや資産の質など、合計スコアの最大60%を占める）の加重値により、組織間で公平かつ透明性があり、比較可能な指標が実現します。
専門家によると、これはマイクロファイナンス機関（MFI）が自らの「健全性」を正確に評価し、評価が高いか低いかの理由を理解するための基盤となる。さらに、この通達案には、質的な違反に対する減点メカニズムに関する詳細な規定が含まれており、法令遵守と内部統制をランキングに連動させている。MFIが違法融資、引当金の不足、内部統制システムの脆弱性、情報技術の旧式化、マネーロンダリング対策の不備といった行為を行った場合、違反の件数と深刻度に応じて減点される。これは市場規律を強化し、マイクロクレジット事業におけるリスク管理をより厳格化することに役立つ。
銀行法務専門家によると、5つの評価基準に加え、ランキングに使用するデータは、年末までにマイクロファイナンス機関が提出する「監査報告書」または「検査結果」でなければならないと規定する通達案は、データに関する標準化された法的枠組みを構築し、銀行監督当局が一貫性のある正確な評価を実施し、検証能力を高めることを可能にする。同時に、2024年信用機関法に基づく早期介入メカニズムは、規制当局がグループD（2.0ポイント未満）にランク付けされたマイクロファイナンス機関への介入と対応において、より積極的な役割を果たすことを可能にする。これにより、システミックな伝染リスクを防止する能力が向上する。
同時に、ベトナム国家銀行は、通達第33/2015/TT-NHNN号に代わる、マイクロファイナンス機関の運営における制限と安全比率を規定する通達案についても意見を求めている。
草案によると、ベトナム国家銀行は引き続き最低自己資本比率を10%に維持するとともに、銀行システムのアプローチに沿って、自己資本、リスク加重資産、および計算方法の構成要素を明確化する。この草案通達では、最低支払能力比率を20%とする要件も追加され、支払不能のリスクがある、または実際に支払不能に陥っている組織の条件が規定されている。
情報技術システム、流動性および資本管理プロセスに関する要件、ならびに定款資本の実際の価値が法定水準を下回った場合に是正措置計画を策定する義務が明確に定義されています。これは、財務および内部ガバナンス基準の遵守を義務付けることで、マイクロファイナンス機関が業務水準を向上させ、CAMELの簡略化された格付けメカニズムを満たすための基盤が構築されることを示しています。
以前、2025年の第3四半期と第4四半期に、ベトナム国家銀行（SBV）は、マイクロファイナンス機関の管理に関する2つの新しい通達を発行しました。これには、マイクロファイナンス機関の運営ネットワークに関する通達19/2025/TT-NHNNと、協同組合である信用機関の独立監査に関する通達42/2025/TT-NHNNが含まれます。
回覧文書19/2025/TT-NHNNに規定されている、ネットワーク変更に関する事業登録機関および情報ポータルへの公表義務により、小規模取引拠点ネットワークに関する透明性の抜け穴が解消されました。これにより、事業範囲の管理、拠点の乱立抑制、規制当局および一般市民による監督強化が図られます。
一方、通達42/2025/TT-NHNNに規定されている協同組合信用機関の独立監査に関する規制は、約1,200の人民信用基金の監査基準の向上に役立つでしょう。これにより、これらの信用機関は財務諸表の信頼性を確保し、内部統制システムの有効性を検証できるようになります。財務諸表の指標が第三者によって検証されると、CAMEL格付けにさらなる保証が加わり、情報リスクを最小限に抑え、違反の検出能力を高めることができます。
出典：https://thoibaonganhang.vn/phap-ly-cho-tai-chinh-vi-mo-ngay-cang-hoan-thien-174509.html
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