ហេតុអ្វីត្រូវផ្ទេរប្រាក់ 500 លានដុង ឬច្រើនជាងនេះត្រូវរាយការណ៍?

(Dan Tri) - បទប្បញ្ញត្តិស្តីពីប្រតិបត្តិការដែលមានតម្លៃខ្ពស់ដែលត្រូវតែរាយការណ៍ត្រូវបានរក្សាដោយធនាគាររដ្ឋអស់រយៈពេលជាច្រើនឆ្នាំហើយត្រូវបានកែសម្រួលជាបន្តបន្ទាប់ដើម្បីបង្កើនប្រសិទ្ធភាពនៃការងារប្រឆាំងការលាងលុយ។

ក្នុងសារាចរណែនាំលេខ ២៧/២០២៥ ណែនាំការអនុវត្តមាត្រាមួយចំនួននៃច្បាប់ស្តីពីការប្រឆាំងការលាងលុយកខ្វក់ ដែលទើបនឹងចេញ ធនាគាររដ្ឋតម្រូវឱ្យធ្វើប្រតិបត្តិការផ្ទេរប្រាក់ក្នុងស្រុកចំនួន ៥០០ លានដុង ឬលើសពីនេះ ឬជារូបិយប័ណ្ណបរទេសដែលមានតម្លៃស្មើត្រូវរាយការណ៍ទៅនាយកដ្ឋានប្រឆាំងការលាងលុយ។

លើសពីនេះ ប្រតិបត្តិការផ្ទេរប្រាក់ដែលពាក់ព័ន្ធនឹងអង្គការក្រៅប្រទេសវៀតណាម ដែលមានតម្លៃចាប់ពី 1,000 ដុល្លារ ឬច្រើនជាងនេះ ក៏ជាកម្មវត្ថុនៃការរាយការណ៍ផងដែរ។

របាយការណ៍នេះត្រូវតែរួមបញ្ចូលព័ត៌មានពេញលេញអំពីស្ថាប័នចាប់ផ្តើម និងអ្នកទទួលផល អ្នកផ្ញើ និងអ្នកទទួល និងព័ត៌មានលម្អិតនៃលេខគណនី ចំនួនទឹកប្រាក់ រូបិយប័ណ្ណ គោលបំណង និងកាលបរិច្ឆេទនៃប្រតិបត្តិការ។ ព័ត៌មានត្រូវតែដាក់ជូនតាមអេឡិចត្រូនិក ដោយធានាបាននូវភាពត្រឹមត្រូវ និងទាន់ពេលវេលា តាមតម្រូវការរបស់ភ្នាក់ងារនិយតកម្ម។

តាមពិត បទប្បញ្ញត្តិស្តីពីកម្រិតប្រតិបត្តិការដែលអាចរាយការណ៍បានត្រូវបានចែងអស់រយៈពេលជាច្រើនឆ្នាំនៅក្នុងឯកសារច្បាប់ ហើយត្រូវបានកែសម្រួលជាបន្តបន្ទាប់ដើម្បីឱ្យសមស្របនឹងការអនុវត្ត។

បុគ្គលិកធនាគារដាក់ប្រាក់នៅសាខាមួយក្នុង ទីក្រុងហាណូយ (រូបថត៖ ម៉ាញ ក្វាន់)។

ក្នុងឆ្នាំ 2005 រដ្ឋាភិបាល បានចេញក្រឹត្យលេខ 74 ដែលជាឯកសារច្បាប់ដំបូងស្តីពីការប្រឆាំងការលាងលុយកខ្វក់ ដែលកំណត់ការទទួលខុសត្រូវក្នុងការរាយការណ៍អំពីប្រតិបត្តិការដែលមានតម្លៃធំ ខណៈដែលកម្រិតជាក់លាក់ត្រូវបានប្រគល់ឱ្យធនាគាររដ្ឋដើម្បីគ្រប់គ្រង។ ក្រោយមក សេចក្តីសម្រេច 20/2007 របស់ធនាគាររដ្ឋបានកំណត់កម្រិតនៃការរាយការណ៍ពី 200 លានដុង ឬច្រើនជាងនេះ។

នៅពេលដែលច្បាប់ស្តីពីការប្រឆាំងការលាងលុយកខ្វក់ឆ្នាំ 2012 ចូលជាធរមាន រដ្ឋាភិបាលបានចេញក្រឹត្យលេខ 116/2013 ហើយធនាគាររដ្ឋបានចេញសារាចរណែនាំលេខ 35/2013 ដោយបង្កើនកម្រិតនៃការរាយការណ៍ពី 300 លានដុង។

រហូតមកដល់បច្ចុប្បន្ន ច្បាប់ស្តីពីការប្រឆាំងការលាងលុយកខ្វក់ឆ្នាំ 2022 និងឯកសារអនុវត្តបានធ្វើបច្ចុប្បន្នភាព និងបញ្ចប់ក្របខ័ណ្ឌច្បាប់ ដែលសេចក្តីសម្រេច 11/2023 ចែងថា ប្រតិបត្តិការដែលមានតម្លៃចាប់ពី 400 លានដុង ឬច្រើនជាងនេះត្រូវតែរាយការណ៍។ ស្របគ្នានោះ សារាចរលេខ 09/2023 ក៏កំណត់កម្រិតដាច់ដោយឡែកសម្រាប់ប្រតិបត្តិការផ្ទេរប្រាក់តាមអេឡិចត្រូនិកផងដែរ៖ ចាប់ពី 500 លានដុងសម្រាប់ប្រតិបត្តិការក្នុងស្រុក និងចាប់ពី 1,000 ដុល្លារអាមេរិក ឬសមមូលសម្រាប់ប្រតិបត្តិការអន្តរជាតិ។

សារាចរណែនាំលេខ ២៧ ចុងក្រោយបង្អស់ត្រូវបានបង្កើតឡើងដោយផ្អែកលើការទទួលមរតកបទប្បញ្ញត្តិពាក់ព័ន្ធក្នុងសារាចរលេខ ០៩/២០២៣ និងធ្វើវិសោធនកម្ម និងបន្ថែមខ្លឹមសារមួយចំនួន ដើម្បីលុបបំបាត់ការលំបាក និងឧបសគ្គសំខាន់ៗនៃការរាយការណ៍ប្រធានបទ និងភ្នាក់ងារគ្រប់គ្រងក្នុងអំឡុងពេលដំណើរការអនុវត្ត។

យោងតាមធនាគាររដ្ឋ សេចក្តីសម្រេចនេះមានគោលបំណងផ្តល់ការណែនាំលម្អិតអំពីកម្រិតនៃប្រតិបត្តិការតម្លៃធំ ដែលត្រូវតែរាយការណ៍តាមបទប្បញ្ញត្តិ រួមចំណែកដល់ការកែលម្អប្រសិទ្ធភាពនៃការងារប្រឆាំងការលាងលុយកខ្វក់។ ស្របតាមតម្រូវការ និងស្តង់ដារអន្តរជាតិស្តីពីការប្រឆាំងការលាងលុយកខ្វក់ ដែលវៀតណាមមានកាតព្វកិច្ចអនុវត្ត។ ការលើកកម្ពស់ប្រសិទ្ធភាពនៃការប្រយុទ្ធប្រឆាំងនឹងការលាងលុយកខ្វក់ និងការទប់ស្កាត់ឧក្រិដ្ឋកម្ម។

សារាចរនេះចូលជាធរមានចាប់ពីថ្ងៃទី 1 ខែវិច្ឆិកា។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ ដើម្បីផ្តល់ពេលវេលាដល់ស្ថាប័ននានាក្នុងការរៀបចំសម្រាប់ការអនុវត្ត ធនាគាររដ្ឋបានចេញបទប្បញ្ញត្តិអន្តរកាល។ ដូច្នោះហើយត្រឹមថ្ងៃទី 31 ខែធ្នូ អង្គភាពរាយការណ៍នឹងបន្តអនុវត្តបទប្បញ្ញត្តិផ្ទៃក្នុង និងនីតិវិធីគ្រប់គ្រងហានិភ័យស្របតាមយន្តការបច្ចុប្បន្ន។

ចាប់ពីថ្ងៃទី 1 ខែមករា ឆ្នាំ 2026 អង្គភាពរាយការណ៍មានទំនួលខុសត្រូវក្នុងការបំពេញភារកិច្ចដូចខាងក្រោម៖ ការកែសម្រួល និងធ្វើបច្ចុប្បន្នភាពបទប្បញ្ញត្តិផ្ទៃក្នុង និងដំណើរការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ និងមានប្រព័ន្ធសូហ្វវែរដើម្បីស្កែន និងត្រងបញ្ជីខ្មៅ បញ្ជីព្រមាន បញ្ជីបុគ្គលដែលមានឥទ្ធិពល នយោបាយ និងការត្រួតពិនិត្យប្រតិបត្តិការដើម្បីស្វែងរក និងព្រមានអំពីសញ្ញាគួរឱ្យសង្ស័យដែលសមស្របក្នុងគោលបំណងទប់ស្កាត់ និងការពារហិរញ្ញវត្ថុ។ ការរីករាលដាលនៃអាវុធប្រល័យលោក។

ប្រភព៖ https://dantri.com.vn/kinh-doanh/vi-sao-chuyen-tien-tu-500-trieu-dong-phai-bao-cao-20250920232145299.htm