소비자에게 영수증을 받도록 장려하세요 - 소액 지출로 큰 효과를 얻으세요

세무행정법(개정안) 초안이 제10차 국회에서 논의 및 심의될 예정입니다. 그중에서도 세간의 이목을 끄는 안이 있습니다. 바로 전년도 국내 부가가치세(VAT) 총수입의 0.1%에 해당하는 연간 국가 예산을 활용하여 소비자가 상품 및 서비스 구매 시 세금계산서를 받도록 장려하고, 전자세금계산서를 발급·배달하지 않는 사업자를 신고하는 소비자에게 포상하는 방안입니다.

이는 단순한 세무 관리 제안이 아니라 법률을 자발적으로 준수하는 문화, 기업의 투명성, 소비자 권리 보호, 예산 수입 확보를 위한 이니셔티브이기도 합니다.

경제 전체로 확산되는 영향

많은 사람들이 궁금해합니다. 총 부가가치세 수입의 0.1%가 의미 있는 걸까요? 행동과 시장 변화와 관련된 효과를 살펴보면 답은 '예'입니다.

지속 가능한 예산 수입 증대: 국제적인 경험에 따르면, 영수증 발급을 장려하는 프로그램은 특히 소기업 부문, 소상공인 가구, 그리고 소규모 서비스업에서 부가가치세 손실을 크게 줄이는 데 도움이 됩니다. 베트남에서는 수백만 건의 소매, 식품, 운송 및 서비스 거래가 여전히 송장 없이 이루어지고 있기 때문에, 구매자가 송장을 적극적으로 확보하도록 유도하는 것은 신고 수입을 직접적으로 증가시킬 것입니다. 또한, 국가는 부가가치세뿐만 아니라 법인소득세 및 기업의 생산 및 사업 활동과 관련된 기타 세금도 관리할 수 있습니다.

시장 투명성 제고: 소비자가 적극적으로 송장을 받으면 판매자는 고객과의 평판 유지 및 관계 유지를 위해 송장을 발행해야 합니다. 이는 자연스럽고, 순하지만 매우 효과적인 방법으로, 시장을 "암거래"에서 "투명거래"로 전환하는 데 도움이 됩니다.

기업 행동 변화: 기업과 사업체는 송장 발행이 장기적으로 이익이 된다는 사실을 깨닫게 될 것입니다. 즉, 기업과 소비자의 법적 권리를 보호하고, 브랜드 평판을 높이고, 사업 기회를 확대하는 것입니다.

이 0.1%는 순수한 지출이 아니라 전략적 투자라고 할 수 있습니다. 작지만 효과적이며 전체 경제에 파급 효과를 가져올 수 있는 잠재력을 가지고 있습니다.

세무행정법은 항상 위법 행위를 처리하는 필수 도구로 인식되어 왔습니다. 0.1% 세원 제도를 도입하면 세무 정책이 납세자를 중심으로 하는 인센티브 제도로 전환될 것입니다. 이를 통해 납세자의 권리는 투명하게 보호되고, 인센티브 프로그램을 통해 혜택을 받으며, 전자세금계산서 경품 추첨 프로그램에 참여하고, 당첨 시 합법적인 보상을 받을 수 있습니다. 또한, 프로그램, 경품 추첨 결과, 그리고 경품 추첨금 사용 방식에 대한 모든 정보는 공개되고 투명해야 하며, 세무과는 효과적이고 투명하며 목적에 맞는 시행을 담당하는 부서가 될 것입니다. 또한, 매년 감사를 실시할 수 있는 권한을 갖게 될 것입니다.

국제적인 수업은 효과적이라는 것이 입증되었습니다.

비슷한 프로그램을 시행한 국가들은 놀라운 성과를 보였습니다.

경제협력개발기구(OECD)와 국제통화기금(IMF)의 평가에 따르면, 송장 보상 프로그램은 전자 송장 시스템, 예산 투명성, 그리고 모니터링 메커니즘 구축과 결합될 때 매우 효과적입니다. 그 결과 자발적인 준수가 증가하고 사기가 감소하여 장기적인 경제적 이익을 창출합니다.

특히 대만(중국)에서는 "통일 송장 복권" 제도를 통해 송장 징수율이 30% 미만에서 80% 이상으로 증가하여 세무 손실을 줄이고 예산 수입을 크게 늘릴 수 있었습니다.

한국에서는 전자세금계산서에 참여하는 소비자를 대상으로 세금환급 프로그램을 실시해 기업의 신고수입을 단 1년 만에 약 20% 증가시켰습니다.

이탈리아에서는 영수증 발급에 대한 인센티브 제도를 제정하여 VAT 사기를 줄이고 자발적인 준수를 촉진합니다.

포르투갈에서는 전자 송장 경품 행사를 도입하고, 강력한 소통을 결합함으로써 관심을 불러일으키고 소비자 행동을 변화시켰습니다.

베트남에서의 예상 영향

다른 국가의 경험과 일반적인 영향 평가를 통해 구현으로 인한 몇 가지 영향을 다음과 같이 도출할 수 있습니다.

소매 및 소규모 서비스 부문에서 발행되는 송장 수가 10~25% 증가할 것으로 예상됩니다.

예산 수입 증가: 신고된 수입이 2%만 증가하더라도 추가 가치는 수천억 VND에 달할 것이며, 이는 세무행정법(개정) 초안에서 제안된 0.1% 공제 비용을 훌쩍 뛰어넘습니다.

자기 인식 및 자발적 준수 강화: 사람들은 점차 송장 요청 습관을 형성하여 "암묵적" 거래를 줄일 것입니다. 가계의 계약에서 신고로의 전환 지원: 거래 행동 표준화는 사업 가계가 2026년 1월 1일부터 시행되는 새 법에 신속하게 적응하는 데 도움이 됩니다.

또한 사회적 영향도 엄청나서 투명성 인식이 확산되는 것으로 볼 수 있습니다. 송장을 받는 행위는 습관이 되어 현대 소비 문화의 일부가 될 것입니다. 법과 세무 당국에 대한 신뢰가 형성됩니다. 모든 사람이 규정을 준수할 때 직접적인 혜택을 보게 됩니다. 지역 사회 정신이 고취됩니다. 발행되는 모든 송장은 공정하고 지속 가능한 경제에 기여합니다.

비용 및 관리 측면에서: 전년도 VAT 기금의 0.1%를 공제하는 것은 수입 증가와 사회적 파급 효과에 비하면 매우 적습니다. 세무 부서는 프로그램의 투명성을 보장하고 남용과 사기를 방지하며 관리, 감사, 모니터링을 담당합니다.

오늘의 결정은 수백만 소비자에게 투명성이라는 습관을 열어주고, 기업, 가계, 그리고 서비스업의 사업 습관을 변화시키며, 국가 예산의 지속 가능한 수입을 증대시킬 것입니다. 0.1% 이상의 부가가치세 세율은 비록 적은 금액이지만 강력한 파급 효과를 창출하고, 시장 문화를 변화시키며, 세법의 위상을 높일 수 있습니다. 국회 에서 통과될 경우, 투명하고 공정하며 지속 가능한 경제를 구축하는 여정에 중요한 전환점이 될 것입니다.

출처: https://daibieunhandan.vn/khuyen-khich-nguoi-tieu-dung-lay-hoa-don-khoan-chi-nho-hieu-qua-lon-10395944.html