Volgens de beschuldiging is Nguyen Van Linh een magazijnmeester en lid van de Treasury Management Board van het hoofdkantoor van het transactiecentrum van de Tien Phong Commercial Joint Stock Bank ( TPBank ). Linh is verantwoordelijk voor het behoud, toezicht en inventarisatie van de activa in de schatkist; hij beheert en bewaart de sleutel van een slot op de binnendeur van de schatkist.

Omdat hij geld nodig had voor effectenhandel en persoonlijk gebruik, maakte Nguyen Van Linh op 6 juli 2017 misbruik van de hem toegewezen positie en taken. Door middel van frauduleuze trucs wist hij 246 taels aan SJC-goud (gelijk aan meer dan VND 8,9 miljard) uit de schatkist onder zijn beheer te stelen.

Uit camera-opnames van TPBank bleek dat Nguyen Van Linh op 29 juni 2023 om 17:00 uur een metalen doos (met daarin gouden dozen) en twee zakken met geld naar Linh's kantoor bracht en ze vervolgens naar de opslagruimte van de bank verplaatste.

Rond 18:50 uur bracht Linh de metalen krat naar het buffermagazijn. Op 9 augustus 2023 om 18:30 uur werd Linh gezien met een blauwe canvas tas (met goudkratten van klanten) het buffermagazijn in om het goud terug te brengen naar het goudmagazijn.

Bij het onderzoeksbureau bekende Linh dat hij 246 taels aan SJC-goud had meegenomen en dat hij het proces van het ruilen van goud tussen het verhypothekeerde goud en het gekochte goud alleen had gedaan, zonder dat iemand het wist, hielp of verzweeg.

Het onderzoeksbureau is van mening dat de verklaring van de verdachte strookt met de inhoud van de zaak. Bovendien werd met behulp van de cameragegevens van TPBank het hele proces van het plegen van de misdaad door de penningmeester vastgelegd.

Uit de onderzoeksdocumenten blijkt dat Linh, om zijn misdaad te verbergen, vóór elke inspectie van zijn bezittingen 246 taels aan SJC-goud terugbracht naar de kluis waarin het goud lag dat hij had gekocht en verkocht.

Tijdens het inspectie- en inventarisatieproces was de gedaagde degene die actief de goudinventarisatie uitvoerde en de gegevens voorlas voor de leden van het inventarisatieteam om de boeken te registreren en te vergelijken. Lange tijd ontdekten de leden van de Treasury Management Board en de leden van het verrassings- en periodieke inspectieteam geen tekorten in de kluis. Alle dagelijkse, periodieke en verrassingsinventarisatiegegevens waren in voldoende hoeveelheid aanwezig.

De activa werden direct voor de bewakingscamera's van de bank geteld en er deden zich geen problemen voor. De resultaten van de daadwerkelijke activa-inspectie kwamen dus overeen met de hoeveelheden in de boeken.

Volgens de getuigenis van mevrouw Le Thi Hang, directeur klantenservice van het hoofdkantoor, telde ze bij het dagelijks tellen van de schatkist niet alle activa in het magazijn vanwege de grote hoeveelheid. Van de reeds verzegelde activa werd alleen de hoeveelheid gecontroleerd en geregistreerd die op de buitenclip stond.

Mevrouw Hang nam deel aan het tellen van de geldkluis en hield toezicht op het tellen en vergeleek de hoeveelheid met de boeken zelf en het systeem. Omdat het tellen van geld en goud in de kluis dagelijks plaatsvindt, werd er tijdens de onaangekondigde inspecties en de periodieke inspecties om de zes maanden en één jaar geen goudtekort ontdekt. ​​Mevrouw Hang wist dus niet wanneer Linh het goud had meegenomen.

Het tijdstip waarop Linh het goud in beslag nam, werd vastgesteld op 6 juli 2017. Op dat moment bestond het bestuur van het pakhuis uit de directeur van het transactiecentrum van het hoofdkantoor, de directeur van de klantenservice en de inspecteur.

Volgens het Bureau voor Onderzoek van de Politie is er geen basis om vast te stellen dat bovengenoemde personen samenspanden met verdachte Nguyen Van Linh. Alle bovengenoemde personen verklaarden dat zij de hun toegewezen taken en plichten correct uitvoerden tijdens de uitvoering van hun taken.

Er is derhalve onvoldoende basis om de bovengenoemde personen strafrechtelijk te vervolgen voor het misdrijf van gebrek aan verantwoordelijkheid met ernstige gevolgen.