Bekjemp resolutt kjøp og salg av fakturaer og skatteunndragelse

(Baothanhhoa.vn) – Provinsen har nylig opplevd ulovlig handel med fakturaer og dokumenter for statsbudsjettbetalinger og skatteunndragelse, noe som påvirker sikkerheten og ro og orden i området.

Myndighetene utførte en ordre om midlertidig varetektsfengsling av tiltalte Tran Vu Quyet, direktør for Mekong Construction and Investment Joint Stock Company, med hovedkontor i Tuong Son kommune (nå Tuong Linh kommune) for «skatteunndragelse».

Ifølge myndighetene er hovedmetoden til subjektene å utnytte fleksibiliteten i mekanismen og retningslinjene for å tildele forretningsregistreringslisenser. Noen bedrifter er etablerte, men driver ikke produksjon eller forretningsaktiviteter, men kjøper og selger kun merverdifakturaer og unndrar seg skatt for å oppnå ulovlig fortjeneste og passende skattepenger fra staten. I mellomtiden, for å dekke over forbrytelsene sine og håndtere myndighetene, bruker subjektene ofte sofistikerte metoder og triks som: registrering for å etablere "spøkelsesselskaper", registrering av skattekoder, registrering for å bruke fakturaer, deretter organisering av salg av fakturaer i store mengder med store mengder og salg og deretter flukt; utnytte produksjons- og forretningsaktiviteter for å kjøpe og selge fakturaer i form av å blåse opp verdien av varer kjøpt og solgt på fakturaene...

For å forhindre handlinger og kriminalitet knyttet til kjøp og salg av fakturaer og skatteunndragelse, har den økonomiske politistyrken i provinspolitiet proaktivt iverksatt tiltak for å forstå situasjonen, gjort en innsats for å etterforske og avklare saker, iverksatt spesielle prosjekter og arrestert personer for å håndtere dem strengt i henhold til loven. Samtidig har de økt propagandaen og formidlingen av lovbestemmelser innen økonomisk og forretningsmessig virksomhet til bedrifter og bedriftseiere i området. I tillegg har de aktivt koordinert med relevante etater og enheter for å utføre skatteinspeksjoner og skattemeldinger hos enheter og bedrifter for proaktivt å forhindre, stoppe og korrigere brudd, og unngå komplikasjoner som forårsaker usikkerhet og uro.

I 2024 og nesten de første seks månedene av 2025 oppdaget og tiltalte den økonomiske politistyrken i provinspolitiet over 10 saker, nesten 100 tiltalte for forbrytelsen ulovlig handel med fakturaer og skatteunndragelse. Typisk sett tiltalte kontoret til det provinsielle politiets etterforskningsbyrå 25. mai 2025 8 personer for forbrytelsen "ulovlig handel med fakturaer", inkludert: Le Thi Thanh Huong, født i 1977 i Hoa Binh- provinsen (nå Phu Tho-provinsen); To Van Phong, født i 1961; Dinh Thi Ha, født i 1966; Le Thi Ly, født i 1989 og Ta Quang Trieu, født i 1959, alle i Ninh Binh-provinsen; Ngo Thi Thu Huong, født i 1989 i Vinh Yen kommune (nå Tay Do kommune); Nguyen Thi Tung, født i 1965; Le Thi Ngoc Anh, født i 1986, alle i Ba Dinh-distriktet (nå Bim Son-distriktet). Ifølge resultatene av etterforskningen var Nguyen Thi Tung fra begynnelsen av 2024 til mars 2025 direkte direktør i Yen The Company Limited, som ligger i kvartal 7 i Ba Dinh-distriktet (nå Bim Son-distriktet), og spesialiserte seg innen byggematerialer og transport. Hun samarbeidet jevnlig med en rekke andre selskaper i provinsene Hoa Binh (gammel) og Ninh Binh for å kjøpe og selge falske merverdifakturaer. Deretter utførte hun prosedyrer for å legalisere dokumenter og tjente ulovlig hundrevis av millioner dong, noe som forårsaket et tap av milliarder av dong i statlige skatteinntekter.

Tidligere, 23. mai 2025, foreslo etterforskningspolitiets avdeling i Thanh Hoa provinsielle politi å tiltale to tiltalte for forbrytelsen «ulovlig handel med fakturaer», inkludert: Pham Thi Thanh, født i 1954, bosatt i An Hung-distriktet (nå Dong Quang-distriktet), direktør i Thanh Son Stone Exploitation Joint Stock Company og Thien Phuc Stone Company Limited; Nguyen Tien Nam, født i 1984, bosatt i Thuan Loc kommune (nå Hau Loc kommune), regnskapsfører i selskapet... I følge etterforskningsresultatene instruerte Pham Thi Thanh, i sin rolle som direktør for de to ovennevnte selskapene, regnskapsfører Nguyen Tien Nam fra januar 2021 til januar 2024 til å utstede 99 falske fakturaer for 56 bedrifter i Thanh Hoa og Nghe An -provinsene, noe som forårsaket et tap på titalls milliarder av VND i statlige skatteinntekter.

For å utføre handlingene ovenfor, vil Pham Thi Thanh hver gang en kunde trenger å kjøpe en faktura overlevere fakturaboken til Thanh Son Company eller Thien Phuc Company til Nguyen Tien Nam, slik at de selv kan skrive innholdet. Deretter vil Thanh signere og stemple direkte på fakturaen. Kunden som kjøper fakturaen, vil overføre penger til kontoen til Thanh Son Company eller Thien Phuc Company, som er åpnet i banken. Nguyen Tien Nam er personen som mottar pengene direkte fra denne kontoen, eller ber en venn som også er regnskapsfører om å motta dem for seg. I tilfeller der pengeoverføringen ikke skjer, vil kjøperen av fakturaen betale kontant. Handlingene til Pham Thi Thanh og Nguyen Tien Nam har nok elementer til å utgjøre forbrytelsen "ulovlig kjøp og salg av fakturaer" som foreskrevet i paragraf 2, artikkel 203 i straffeloven...

For å forbedre effektiviteten av forebygging og bekjempelse av brudd på og kriminalitet knyttet til kjøp og salg av fakturaer og skatteunndragelse, er det nødvendig at statlige forvaltningsorganer gjør en bedre jobb med å kontrollere etableringsaktiviteter; styrke inspeksjon og tilsyn for å minimere forekomsten av "spøkelsesbedrifter" i området. Samtidig styrke inspeksjoner etter lisensutstedelse, gjennomgå skattemeldinger for nyetablerte foretak, foretak og husholdninger som regelmessig utsteder fakturaer, men rapporterer tap. Sammen med dette, organisere periodiske og hyppige gjennomganger for å identifisere tegn på brudd, raskt oppdage, resolutt bekjempe og forhindre kjøp, salg, bruk av falske fakturaer og dokumenter; bruk av ulovlige fakturaer og dokumenter; skattesvindel og skatteunndragelse. I tillegg er det nødvendig å håndtere brudd på regler og forsettlige brudd strengt i henhold til riktig myndighet; motta og håndtere anmeldelser og rapporter om forbrytelser, overføre og anbefale tiltale av saker med tegn på økonomisk kriminalitet og negative handlinger til kompetente statlige organer for håndtering i samsvar med lovbestemmelser.

Artikkel og bilder: Quoc Huong

Kilde: https://baothanhhoa.vn/quyet-liet-dau-tranh-voi-hanh-vi-nbsp-mua-ban-hoa-don-tron-thue-253802.htm