Conforme noticiado pelo VietNamNet, a Procuradoria Popular Suprema acaba de concluir a denúncia contra 38 réus por violação das normas contábeis, com graves consequências; impressão, emissão e comercialização ilegais de faturas e documentos para pagamento ao orçamento do Estado.

Em relação ao caso, o Sr. Nguyen Dang Thuyet, Diretor Geral, e sua esposa, Nguyen Nhat Linh, Vice-Diretora Geral da Thanh An Hanoi Company Limited, foram processados ​​por violarem normas contábeis, causando-lhes graves consequências.

Segundo a acusação, o Sr. Thuyet estabeleceu e administrou todas as atividades das empresas Thanh An, Danh e Trang Thi. O Sr. Thuyet também foi quem orientou o contador a implementar dois sistemas contábeis.

Sob a direção do Sr. Thuyet, os réus Nguyen Quy Khai (diretor da Danh Company), Do Thi Hoa (contadora-chefe da Thanh An Hanoi Company), Bui Thi Mai Huong (contadora-chefe da Danh Company) e Nguyen Thi Hoa (supervisora ​​de contabilidade tributária da Thanh An Hanoi Company, Danh Company e Trang Thi Company) estabeleceram e utilizaram dois sistemas contábeis no software FAST para contabilizar, declarar, reportar impostos e monitorar o desempenho comercial de três empresas.

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Senhor Nguyen Dang Thuyet. Foto: Ministério da Segurança Pública

O sistema de contabilidade interna registrava todas as receitas, despesas e resultados comerciais reais, sem documentação legal, e o sistema de contabilidade financeira e fiscal falsificava dados para elaborar relatórios financeiros e fiscais. Para controlar o fluxo de caixa de receitas e despesas, o Sr. Thuyet solicitou aos representantes das empresas que o autorizassem a assinar os extratos bancários das três empresas. Em seguida, o Sr. Thuyet designou sua esposa, Nguyen Nhat Linh, para assinar os extratos.

Em setembro de 2017, a Sra. Nguyen Nhat Linh casou-se com o Sr. Nguyen Dang Thuyet. No início de 2018, a Sra. Linh assumiu o cargo de Vice-Diretora Geral da Thanh An Company, responsável pelos recursos humanos, finanças e contabilidade das três empresas: Thanh An Company, Danh Company e Trang Thi Company.

Em janeiro de 2019, sob a direção do Sr. Thuyet, os diretores das três empresas autorizaram a Sra. Linh a assinar a conta para transações bancárias e, a partir desse momento, a Sra. Linh participou do estabelecimento de dois sistemas de contabilidade financeira nas três empresas.

A acusação apontou que, de junho de 2021 a 2022, embora tivesse fugido do Vietnã, o Sr. Thuyet ainda contatava regularmente sua esposa pelo aplicativo Viber para orientar a criação e o uso de dois sistemas de contabilidade (a Sra. Linh não precisava dar instruções detalhadas porque os contadores já haviam feito tudo anos antes, de acordo com o plano do Sr. Thuyet).

Com relação aos resultados comerciais diários reais, a ré Do Thi Hoa controlava e reportava à Sra. Linh o monitoramento do fluxo de caixa e dos lucros das 3 empresas.

O sistema de contabilidade para relatórios às autoridades e declarações fiscais relacionadas aos dados de contratos de compra e venda de faturas falsas foi relatado pelas rés Bui Thi Mai Huong e Nguyen Thi Hoa ao Sr. Nguyen Dang Thuyet e à Sra. Linh para controlar a origem do dinheiro.

Desde setembro de 2009, a Sra. Linh foi quem aprovou a "taxa" para compra e venda de faturas falsas; assinou a autorização para transferência de dinheiro para empresas/pessoas físicas com base no pedido da Sra. Hoa e da Sra. Huong.

A acusação é de que a ré Nguyen Nhat Linh auxiliou seu marido na criação de dois sistemas de contabilidade financeira, ocultando os lucros reais e os números contábeis de três empresas durante o período de 2019 a 2022, e, juntamente com o Sr. Nguyen Dang Thuyet, causou um prejuízo ao Estado de mais de 498 bilhões de VND.

A agência de investigação determinou que, entre 2017 e 2022, os réus Hoa e Huong compraram 19.167 notas fiscais falsas (os itens eram suprimentos médicos ) de 110 empresas e empresários, com um valor total antes dos impostos superior a 3,689 bilhões de VND. Desse total, o IVA era superior a 75 bilhões de VND; o valor total após os impostos foi superior a 3,765 bilhões de VND.

O valor total das faturas pagas a essas 110 empresas e negócios individuais ultrapassou 257 bilhões de VND. As senhoras Hoa e Huong registraram 19.167 faturas falsas no software de contabilidade fiscal para aumentar os custos e reduzir os impostos a pagar. O custo da compra das faturas falsas, bem como outros recibos e despesas reais, foram registrados nos livros contábeis internos.