Conforme relatado pelo VietNamNet, a Suprema Procuradoria Popular acaba de concluir a acusação para processar 38 réus no caso de violação de regulamentos contábeis, causando consequências graves; impressão, emissão e comercialização ilegal de faturas e documentos para pagamento ao orçamento do Estado.

Em conexão com o caso, o Sr. Nguyen Dang Thuyet, Diretor Geral, e sua esposa Nguyen Nhat Linh, Diretora Geral Adjunta da Thanh An Hanoi Company Limited, foram processados ​​por violar os regulamentos contábeis, causando sérias consequências.

De acordo com a acusação, o Sr. Thuyet estabeleceu e administrou todas as atividades da Thanh An Company, Danh Company e Trang Thi Company. O Sr. Thuyet também foi a pessoa que instruiu o contador a configurar dois sistemas contábeis.

Sob a direção do Sr. Thuyet, os réus Nguyen Quy Khai (diretor da Danh Company), Do Thi Hoa (contador-chefe da Thanh An Hanoi Company), Bui Thi Mai Huong (contador-chefe da Danh Company), Nguyen Thi Hoa (supervisor de contabilidade tributária da Thanh An Hanoi Company, Danh Company, Trang Thi Company) estabeleceram e usaram dois sistemas de contabilidade no software FAST para contabilizar, declarar, relatar impostos e monitorar o desempenho comercial de três empresas.

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Sr. Nguyen Dang Thuyet. Foto: Ministério da Segurança Pública

O sistema contábil interno registrava todas as receitas, despesas, resultados comerciais reais e valores de despesas sem documentação legal, e o sistema de contabilidade financeira e tributária falsificava dados para elaborar relatórios financeiros e tributários. Para controlar o fluxo de caixa das receitas e despesas, o Sr. Thuyet solicitou aos representantes das empresas que o autorizassem a assinar a conta nos documentos bancários das três empresas. Em seguida, o Sr. Thuyet designou sua esposa, Nguyen Nhat Linh, para assinar a conta.

Em setembro de 2017, a Sra. Nguyen Nhat Linh casou-se com o Sr. Nguyen Dang Thuyet. No início de 2018, a Sra. Linh assumiu o cargo de Diretora Geral Adjunta da Thanh An Company, responsável pelos recursos humanos, finanças e contabilidade das três empresas: Thanh An Company, Danh Company e Trang Thi Company.

Em janeiro de 2019, sob a direção do Sr. Thuyet, os diretores das três empresas autorizaram a Sra. Linh a assinar a conta para transações bancárias e, a partir desse momento, a Sra. Linh participou do estabelecimento de dois sistemas de contabilidade financeira nas três empresas.

A acusação apontou que, de junho de 2021 a 2022, embora tivesse fugido do Vietnã, o Sr. Thuyet ainda contatava regularmente sua esposa por meio do aplicativo Viber para orientar o estabelecimento e o uso de dois sistemas de contabilidade (a Sra. Linh não precisou dar instruções detalhadas porque os contadores haviam feito tudo muitos anos atrás, de acordo com o plano do Sr. Thuyet).

Em relação aos resultados comerciais diários reais, o réu Do Thi Hoa controlava e se reportava à Sra. Linh para monitorar o fluxo de caixa e os lucros das três empresas.

O sistema de contabilidade para reportar às autoridades e relatórios fiscais relacionados aos dados de contratos de compra e venda de faturas falsas foi relatado pelos réus Bui Thi Mai Huong e Nguyen Thi Hoa ao Sr. Nguyen Dang Thuyet e à Sra. Linh para controlar a origem do dinheiro.

Desde setembro de 2009, a Sra. Linh foi quem aprovou a "taxa" para compra e venda de faturas falsas; assinou a autorização para transferir dinheiro para empresas/famílias empresariais com base na solicitação da Sra. Hoa e da Sra. Huong.

A acusação é de que a ré Nguyen Nhat Linh ajudou o marido a estabelecer dois sistemas de contabilidade financeira, ocultando os lucros reais e os números contábeis de três empresas durante o período de 2019 a 2022 e, junto com o Sr. Nguyen Dang Thuyet, causou um prejuízo ao Estado de mais de 498 bilhões de VND.

A agência de investigação determinou que, de 2017 a 2022, os réus Hoa e Huong compraram 19.167 faturas falsas (os itens eram suprimentos médicos ) de 110 empresas e famílias empresárias, com um valor total antes dos impostos de mais de VND 3,689 bilhões. Desse valor, o IVA foi superior a VND 75 bilhões; o valor total após os impostos foi superior a VND 3,765 bilhões.

O valor total das faturas pagas a essas 110 empresas e negócios individuais ultrapassou 257 bilhões de VND. A Sra. Hoa e Huong registraram 19.167 faturas falsas no software de contabilidade fiscal para aumentar os custos e reduzir os impostos a pagar. O custo da compra de faturas falsas, outros recibos e despesas reais foram registrados nos livros contábeis internos.