A DFK Vietnam Auditing foi introduzida como membro independente da DFK International em 2007. Os resultados comerciais desta empresa de auditoria são bastante peculiares, visto que a sua principal fonte de receita não provém de auditoria...
O Sr. Nguyen Cao Tri estava cansado no tribunal - Foto: HUU HANH
O relatório de investigação recentemente divulgado pela Agência de Polícia de Investigação do Ministério da Segurança Pública afirma claramente que, para ser considerado para uma extensão do projeto Dai Ninh, o magnata Nguyen Cao Tri, diretor-geral da Saigon Dai Ninh Company, deve comprovar sua capacidade financeira, com um capital social de 2 trilhões de VND.
Para legalizar os documentos, o Sr. Tri assinou um contrato com a DFK Vietnam Auditing Company Limited.
A agência de investigação acusou os auditores da DFK de assinarem e emitirem um relatório de auditoria sobre a situação das contribuições de capital social dos acionistas, determinando a contribuição de capital do proprietário em 2 trilhões de VND, apesar da insuficiência de provas, e de não trabalharem em conjunto com o conselho de administração, o conselho diretor-geral e o representante legal da Saigon Dai Ninh Company.
A DFK recebeu um contrato de auditoria de 50 milhões de VND do Sr. Nguyen Cao Tri.
Em seu site, a DFK Vietnam Auditing afirma ser uma das poucas empresas de auditoria no Vietnã fundada por auditores que trabalharam por muitos anos nas principais firmas de auditoria do mundo (Big4).
A empresa também se descreve como membro independente da DFK International - uma rede internacional de empresas de auditoria e consultoria empresarial com sede no Reino Unido, composta por 219 empresas membro que operam em 101 países.
Atualmente, a DFK Vietnam tem sua sede no distrito de Tan Binh, na cidade de Ho Chi Minh. O representante legal e diretor-geral é o Sr. Nguyen Luong Nhan, e o presidente do Conselho de Administração é o Sr. Pham The Hung.
Em relação à situação comercial, segundo o relatório, a receita da DFK Vietnam em 2023 atingiu quase 44 bilhões de VND. Vale ressaltar que, durante muitos anos, outras fontes de receita representaram a maior parte da estrutura de receita total da empresa.
Em 2023, a receita da auditoria de interesse público foi de apenas 90 milhões de VND, sendo os restantes 43 bilhões de VND classificados como "outras receitas". O relatório não explicou em detalhes as outras receitas.
Em termos de despesas, a DFK Vietnam gastou mais de 41,7 bilhões de VND em 2023. A maior parte dessa estrutura de despesas corresponde a salários e bônus, totalizando mais de 25,5 bilhões de VND. Como resultado, o lucro líquido da DFK em 2023 foi superior a 1,4 bilhão de VND.
Em comparação com o ano anterior, os resultados financeiros desta empresa de auditoria diminuíram. De acordo com o relatório de 2022, a receita da DFK Vietnam atingiu 49,2 bilhões de VND e o lucro líquido foi superior a 2 bilhões de VND.
A maior parte das receitas da DFK Vietnam provém de outras fontes, sendo as receitas de auditoria de interesse público muito baixas - Dados: BCMB
Segundo a agência de investigação, a auditoria de 2020 realizada pela DFK Vietnam na empresa Saigon Dai Ninh tem um valor contratual de 50 milhões de VND.
No entanto, não há provas suficientes para determinar o papel da empresa de auditoria como cúmplice de Nguyen Cao Tri ou como autora independente de outros crimes.
Portanto, a agência de investigação recomenda que o Ministério das Finanças considere e tome medidas administrativas contra a pessoa jurídica DFK Auditing Company e os indivíduos envolvidos na elaboração do relatório de auditoria sobre o capital social da Saigon Dai Ninh Company, em desacordo com a lei e em violação das normas de auditoria.
As empresas de auditoria aparecem repetidamente em casos importantes.
Recentemente, muitos auditores foram multados, suspensos, tiveram suas licenças para exercer a profissão revogadas e até mesmo foram processados, como nos casos da FLC e de Tan Hoang Minh.
Assim como no caso do Sr. Trinh Van Quyet, duas empresas de auditoria assinaram relatórios "falsos" para ajudar as ações da ROS a abrir capital. Da mesma forma, no caso de Tan Hoang Minh, também houve uma "ordem" de auditoria, da qual "magicamente" o relatório financeiro passou a atender às condições para a emissão de títulos.
No escândalo Van Thinh Phat, as quatro maiores empresas de auditoria do mundo, conhecidas como Big4, com exceção da PwC, três unidades - KPMG, Deloitte e Ernst & Young - participaram da auditoria do SCB por muitos anos, mas não detectaram nenhuma irregularidade.
Segundo um relatório do Ministério das Finanças, no final de fevereiro de 2024, existiam 221 empresas de serviços de auditoria e 2.343 auditores em exercício em todo o país.
Em 2023, o Ministério das Finanças aplicou sanções administrativas a 21 empresas de auditoria e 3 auditores em exercício, suspendeu temporariamente 17 auditores devido à má qualidade dos registos de auditoria e a graves violações das normas...
Em entrevista ao Tuoi Tre Online , um especialista na área de auditoria afirmou que os relatórios de auditoria são um serviço que garante a segurança das informações financeiras para quem os utiliza.
Erros, negligência ou conluio na profissão de auditoria podem causar danos significativos...
Fonte: https://tuoitre.vn/cong-ty-kiem-toan-trong-vu-an-sai-gon-dai-ninh-kinh-doanh-co-gi-dac-biet-20241105091142208.htm
![[Foto] O primeiro-ministro Pham Minh Chinh recebe o presidente da Agência Latino-Americana de Notícias de Cuba.](/_next/image?url=https%3A%2F%2Fvphoto.vietnam.vn%2Fthumb%2F1200x675%2Fvietnam%2Fresource%2FIMAGE%2F2025%2F12%2F01%2F1764569497815_dsc-2890-jpg.webp&w=3840&q=75)
Comentário (0)