Extinderea investițiilor în asigurarea depozitelor: Propunere de evaluare atentă a riscurilor

Guvernatoarea Nguyen Thi Hong prezintă propunerea Guvernului privind proiectul de Lege privind Asigurarea Depozitelor (modificată). Foto: PT

Prezentând propunerea Guvernului privind proiectul de Lege privind Asigurarea Depozitelor (modificată), guvernatorul Băncii de Stat a Vietnamului, Nguyen Thi Hong, a declarat că, în ceea ce privește plata asigurărilor, proiectul de lege prevede momentul în care obligația de plată a banilor de asigurare naște din unul dintre următoarele momente.

În primul rând, planul de faliment al instituției de credit este aprobat de Banca de Stat a Vietnamului, iar Banca de Stat deține un document care confirmă că sucursala băncii străine nu este capabilă să plătească depozitele către deponenți.

În al doilea rând, Banca de Stat a Vietnamului a emis un document prin care suspendă activitățile de acceptare a depozitelor ale instituțiilor de credit controlate special atunci când instituția de credit a acumulat pierderi mai mari de 100% din valoarea capitalului său social și a fondurilor de rezervă, conform celor mai recente situații financiare auditate.

În al treilea rând, este vorba despre un caz de plată pentru a asigura siguranța sistemului și ordinea și siguranța socială. Adăugarea termenului pentru plata asigurărilor sociale este pentru a rezolva urgent problemele legate de utilizarea fondului de rezervă operațional al Organizației de Asigurări Sociale.

În ceea ce privește limita de plată a asigurării depozitelor, proiectul de lege completează prevederile: atunci când obligația de plată a banilor de asigurare apare în conformitate cu prevederile articolului 21, clauzele 2 și 3, din prezenta lege, în cazuri speciale, Guvernatorul Băncii de Stat va stabili limita maximă de plată egală cu toate depozitele asigurate ale deponenților la organizațiile participante la asigurarea depozitelor. Limita de plată a asigurării depozitelor în cazul implementării planului de faliment al unei instituții de credit aflate sub control special se va implementa în conformitate cu prevederile Legii privind instituțiile de credit.

În ceea ce privește primele de asigurare, pentru a avea o bază pentru aplicarea unui mecanism flexibil de comisioane, adaptat realității și care să asigure în același timp o sursă stabilă de venituri din primele de asigurare a depozitelor, proiectul de lege însărcinează Guvernatorul Băncii de Stat cu sarcina de a prescrie niveluri ale primelor de asigurare a depozitelor, aplicarea unor prime uniforme de asigurare a depozitelor sau a unor prime diferențiate în conformitate cu caracteristicile sistemului instituțiilor de credit vietnameze din fiecare perioadă. Pentru instituțiile de credit aflate sub control special, proiectul de lege completează reglementările privind rambursarea temporară a datoriei aferente primelor de asigurare a depozitelor apărute înainte de momentul plasării sub control special, creând astfel o bază pentru ca această organizație să nu plătească imediat taxe pentru plăți neplătite, taxe pentru întârzieri la plată și taxe pentru întârzieri la plată (dacă există). Instituțiile de credit sunt responsabile pentru elaborarea unui plan de rambursare a sumei de bani amânate temporar în planul de restructurare.

În ceea ce privește activitățile de investiții ale organizației de asigurare a depozitelor, proiectul preia și completează forme de investiții sigure, inclusiv cumpărarea și vânzarea de obligațiuni, certificate de depozit sau depunerea de bani la băncile comerciale cu capital de stat sau cu capital al întreprinderilor de stat de peste 50%. Proiectul prevede că organizația de asigurare a depozitelor trebuie să controleze și să gestioneze riscurile în investiții; Guvernatorul Băncii de Stat va prescrie metode și proceduri pentru gestionarea riscurilor. Reglementările privind activitățile de investiții ale organizației de asigurare a depozitelor sunt similare cu activitățile de investiții ale asigurărilor sociale și bugetului de stat prevăzute în Legea privind asigurările sociale, Decretul nr. 24/2016/ND-CP care stipulează regimul de gestionare a bugetului de stat (modificat și completat), în care portofoliul de investiții este extins pentru unele activități de investiții cu risc scăzut (cum ar fi depunerea de bani la băncile comerciale cu capital de stat...) pentru a crește eficiența investițională a acestor fonduri.

Prezentând raportul de analiză, președintele Comitetului Economic și Financiar, Phan Van Mai, a declarat că, în principiu, Comitetul Economic și Financiar este de acord cu prevederile proiectului de lege și, în același timp, a propus ca reglementarea primelor de asigurare a depozitelor să fie studiată cu atenție, atât pentru a asigura surse stabile de venit pentru ca organizațiile de asigurare a depozitelor să implementeze eficient politicile de asigurare a depozitelor, cât și pentru a fi în concordanță cu capacitatea financiară a organizațiilor care participă la asigurarea depozitelor.

Președintele Comitetului Economic și Financiar, Phan Van Mai. Fotografie: Duy Linh

Agenția de audit consideră, de asemenea, că este necesară revizuirea periodică și existența unei foi de parcurs pentru calcularea taxelor de asigurare a depozitelor pe baza evaluării și clasificării organizațiilor participante la asigurarea depozitelor, specificând criteriile de evaluare și clasificare a instituțiilor de credit, metodele de măsurare a riscurilor și metodele de calculare a taxelor de asigurare a depozitelor în funcție de nivelul de risc; este necesar să se stipuleze și să se clarifice faptul că colectarea de taxe pentru compensarea deficitului Fondului de Rezervă Operațională se poate face doar în cazuri speciale care afectează sistemul, limitând cazurile în care organizațiile de asigurare a depozitelor trebuie să se împrumute special de la Banca de Stat; să se stipuleze clar limita de creștere a taxelor, termenul limită pentru creșterea taxelor în conformitate cu planul de compensare a împrumuturilor speciale de la Banca de Stat și revenirea la nivelul normal al taxelor imediat după aceea.

În ceea ce privește politica instituțiilor de credit aflate sub control special care au voie să amâne temporar plata primelor de asigurare a depozitelor, se recomandă ca această politică să fie inclusă în planul de restructurare aprobat de autoritatea competentă pentru a asigura exhaustivitatea la analizarea planului de restructurare al instituțiilor de credit aflate sub control special; pentru a clarifica perioada de timp în care instituțiile de credit pot amâna temporar plata primelor de asigurare a depozitelor; și planul de gestionare în cazul în care instituția de credit aflată sub control special nu poate rambursa integral suma de bani amânată temporar conform planului de restructurare.

În ceea ce privește limita de plată a asigurărilor, agenția examinatoare consideră că reglementările guvernatorului Băncii de Stat a Vietnamului privind limitele de plată a asigurărilor în fiecare perioadă sunt adecvate și, în același timp, ar trebui să existe linii directoare specifice privind principiile de ajustare a limitelor de plată a asigurărilor în conformitate cu practica, protejând drepturile și interesele legitime ale deponenților. În ceea ce privește depășirea limitei de plată, este necesar să se specifice baza pentru determinarea „cazurilor speciale” de depășire a limitei de plată și să se studieze un proces de aprobare transparent cu participarea agențiilor relevante, cum ar fi Banca de Stat a Vietnamului, Ministerul Finanțelor etc.

În ceea ce privește activitățile de investiții ale Corporației de Asigurare a Depozitelor, agenția de audit recomandă identificarea și evaluarea completă a riscurilor implicate în extinderea activităților de investiții, elaborarea de planuri de prevenire, control și gestionare a riscurilor, analizarea și evaluarea eficienței utilizării capitalului în extinderea activităților de investiții, formarea unor mecanisme de conservare a capitalului, asigurarea lichidității și siguranței activităților de investiții; investițiile pot fi efectuate doar atunci când se asigură un echilibru între capacitatea și capacitatea de rezervă pentru activitățile de Asigurare a Depozitelor.

În același timp, clarificați rolul Băncii de Stat ca agenție reprezentativă a proprietății de stat a organizației de asigurare a depozitelor în stabilirea criteriilor portofoliului de investiții, a structurii investițiilor, precum și în controlul și gestionarea riscurilor aferente activităților de investiții; și stipulați responsabilitățile părților relevante în gestionarea riscurilor.

Asigurarea depozitelor participă la gestionarea crizelor sistemice

Unul dintre punctele noi ale Asigurării Depozitelor din proiectul de Lege privind Asigurarea Depozitelor (modificată) este reglementarea conform căreia organizația de asigurare a depozitelor va acorda împrumuturi speciale organizațiilor participante la Asigurarea Depozitelor: atunci când organizațiile participante la Asigurarea Depozitelor sunt intervenite din timp, sunt controlate special și retrag bani prin operațiuni; pentru a implementa planuri de redresare, planuri de transfer obligatoriu. Organizația de asigurare a depozitelor va decide asupra împrumuturilor speciale, inclusiv împrumuturi cu/fără garanții, cu/fără dobândă.

Proiectul de lege completează reglementările privind plățile pentru a asigura siguranța sistemului, ordinea socială și siguranța și prevede că organizației de asigurare a depozitelor i se acordă împrumuturi speciale de la Banca de Stat cu o rată a dobânzii de 0%, fără garanții în cazul în care suma din fondul de rezervă operațional nu este suficientă pentru a plăti deponenții; organizația de asigurare a depozitelor elaborează un plan de avansare a comisioanelor de asigurare a depozitelor pentru a compensa împrumutul special.

În plus, proiectul de lege completează prevederile: În cazul unui incident sau al unei crize care amenință să pună în pericol siguranța sistemului instituției de credit, organizația de asigurare a depozitelor va participa la gestionarea incidentului sau a crizei în conformitate cu prevederile prezentei legi. Guvernul va decide asupra altor măsuri pentru gestionarea incidentului sau a crizei.

În ceea ce privește această problemă, agenția de audit a propus să existe instrucțiuni specifice privind cuantumul maxim al împrumuturilor speciale din fondul total de rezervă operațională; să se elaboreze un set de criterii transparente pentru aprobarea împrumuturilor speciale; să se consolideze mecanismul de monitorizare a utilizării împrumuturilor speciale de la organizația de asigurare a depozitelor, să se clarifice în ce cazuri instituțiile de credit contractează împrumuturi speciale de la Banca de Stat; în ce cazuri împrumuturi speciale de la organizația de asigurare a depozitelor; să existe instrucțiuni specifice privind condițiile, ratele dobânzii și garanțiile împrumuturilor speciale ale organizației de asigurare a depozitelor pentru instituțiile de credit.

În ceea ce privește participarea la gestionarea incidentelor și crizelor în operațiunile instituțiilor de credit, Comitetul Economic și Financiar recomandă luarea în considerare a nereglementării acestui conținut, deoarece conținutul politicii se suprapune cu prevederile articolului 162, clauza 4, din Legea privind instituțiile de credit.

Sursă: https://baodautu.vn/bao-hiem-tien-gui-duoc-mo-rong-dau-tu-de-nghi-danh-gia-ky-rui-ro-d419657.html