Directorul general și soția sa sunt acuzați de cumpărare a aproape 19.200 de facturi false.

Pe 25 noiembrie, Procuratura Supremă a Poporului a emis un rechizitoriu, punând sub acuzare 38 de inculpați în cazul cumpărării și vânzării de facturi la Thanh An Ha Noi Company Limited, Danh Medical Equipment Company Limited, Trang Thi Medical Equipment Company Limited și unități conexe.

Dintre acestea, 6 persoane au fost acuzate de încălcarea reglementărilor contabile, cauzând consecințe grave, inclusiv: Nguyen Thi Hoa, supervizor contabil al celor 3 întreprinderi menționate mai sus (fugară); Nguyen Dang Thuyet, director general al companiei Thanh An Hanoi (fugar) și soția sa, Nguyen Nhat Linh, director general adjunct; Do Thi Hoa, contabil șef; 2 inculpați de la Danh Medical Equipment Company Limited, inclusiv Nguyen Quy Khai (director) și Bui Thi Mai Huong (contabil șef).

În plus, 32 de persoane au fost propuse pentru a fi urmărite penal pentru infracțiunea de tipărire, emitere și comercializare ilegală de facturi și documente pentru plata către bugetul de stat, conform clauzei 1 și 2, articolul 203, cu o pedeapsă maximă de amendă sau închisoare de 5 ani.

Inculpații Nguyen Dang Thuyet și Nguyen Thi Hoa. (Foto: Ministerul Securității Publice )

Conform rechizitoriului, cele trei companii Thanh An Ha Noi, Danh Medical Equipment și Trang Thi Medical Equipment au stabilit două sisteme contabile numite „intern” și „fiscal”, utilizate în software-ul de contabilitate FAST pentru a urmări veniturile și cheltuielile.

Sistemul intern este comun de trei companii, reflectând cifrele reale aferente activităților comerciale din perioada 2017-2022. Începând cu 30 iunie 2022, fiecare companie va utiliza propriul sistem contabil intern pentru a-și contabiliza propriile activități comerciale.

Sistemul de contabilitate fiscală reflectă date, documente, rapoarte financiare și rapoarte de performanță a afacerii pentru declararea și decontarea impozitelor. Fiecare companie are propriul sistem contabil pentru decontarea cu autoritatea fiscală.

Departamentul IT al companiei Thanh An Hanoi creează o parolă de utilizator pentru accesul la software pentru Consiliul de Administrație al companiei și personalul Departamentului de Contabilitate. Departamentul de Contabilitate și Contabilul Șef atribuie drepturi de acces angajaților în formularul contabil în funcție de alocarea fiecărei zone de lucru.

Pe baza documentelor furnizate de Departamentul Fiscal din Hanoi și a documentelor extrase din sistemul software FAST al celor trei companii, procuratura a stabilit că, în aceeași perioadă contabilă, cele trei companii au stabilit două sisteme de contabilitate financiară cu date inconsistente. În special, datele privind activele totale, capitalul total și profitul total înainte de impozitare din anii 2017 până la sfârșitul anului 2022 au prezentat o diferență uriașă, nereflectând cu exactitate realitatea activităților comerciale și datele contabile.

Prin urmare, diferența dintre activele totale și capital este de 4.286 miliarde VND; diferența dintre profitul înainte de impozitare este de 2.092 miliarde VND.

Evaluarea Departamentului Fiscal din Hanoi a arătat că Thanh An Hanoi Company, Danh Company și Trang Thi Company au folosit 19.167 de facturi false pentru a declara deduceri ale taxei pe valoarea adăugată (TVA) pentru bunurile și serviciile achiziționate, ceea ce a dus la o reducere a TVA-ului de plătit și la o pierdere bugetară de peste 62 de miliarde VND.

În ceea ce privește impozitul pe profit, cele trei întreprinderi menționate mai sus au folosit, de asemenea, facturi false (fără bunuri și servicii însoțitoare), achiziționate de la companii și gospodării de afaceri, în scopuri contabile la întocmirea rapoartelor financiare, contabilizând costurile pentru determinarea sumei impozitului datorat, provocând o pierdere de peste 680 de miliarde de VND.

Suma totală a prejudiciului adus bugetului de stat este de 743 de miliarde de VND.

Minh Tue

Sursă: https://vtcnews.vn/truy-to-vo-chong-tong-giam-doc-trong-duong-day-mua-gan-19-200-hoa-don-khong-ar909544.html