Utredningsmyndigheten föreslog att åtala den åtalade Nguyen Van Linh (född 1986, banktjänsteman) för brottet förskingring. Enligt utredningens slutsatser centraliserar TPBank Head Office (HUB HO) tillgångar inklusive guld, kontanter, värdepapper, viktiga sigill, säkerheter etc. När det gäller guld är lagret uppdelat i tre förvaltningsområden.

Följaktligen accepterar TPBank att behålla SJC- och DOJI- guld mot en avgift, inklusive att behålla originalserien (vid retur erhålls guldet i originalskick) och inte i originalserien (vid retur erhålls hela guldmängden tillbaka).

När det gäller guldhandel lagras SJC-guld av TPBank och används för köp- och säljtransaktioner med kunder. Pantsatt guld (som säkerhet): TPBank lånar ut pengar till kunder och använder SJC-guldtackor som säkerhet. Efter att ha mottagit inteckningen förseglas guldet enligt TPBanks regler och förvaras i valvet.

Särskilt guld för handel och guld som förvaras i depå inventeras dagligen och regelbundet av lagerförvaltningsstyrelsen den 30 juni och 31 december varje år.

gul mun 1 1155.jpg
Illustration: Chi Hung

Runt 2017 var Nguyen Van Linh kassör, ​​medlem av Treasury Management Board vid TPBank Headquarters Transaction Center. Linh lade märke till att guldet som pantsattes i valvet fluktuerade lite, kunder som pantsatte guld hade en tydlig avvecklings- och förfalloplan registrerad i förvaltningsboken, och kontroll och inventering av denna typ av tillgång ägde endast rum två gånger om året och tillkännagavs i förväg.

Därför kom Linh på idén att tillägna sig guld i valvet (förvaras i kassaskåpet för köp och försäljning av guld, förvaras åt andra) och tog sedan guld från kassaskåpet för att pantsätta för att täcka bristen och kringgå den dagliga inventeringen.

Sofistikerad guldappropriering

Utifrån bokföringsinformationen fastställde Linh att en kund vid namn C. pantsatte 246 tael SJC-guld men endast betalade på papper och förvarade guldet i ett fast lager. Linh planerade att avsätta ovanstående mängd guld i kassaskåpet för köp och försäljning och ersätta det med den mängd guld som herr C. pantsatte.

Den 5 juli 2017, efter att ha slutfört guldinventeringen i slutet av dagen, och utnyttjat försummelsen hos andra medlemmar i lagerstyrelsen, tog Linh 246 tael SJC-guld från kassaskåpet som innehöll "guld för försäljning och förvaring" och lade det i en plastpåse och lade det i en metalllåda.

På morgonen den 6 juli 2017, under processen att öppna lagret för att ta emot medel till filialerna, förde Linh metalllådan innehållande 246 tael SJC-guld till buffertlagret (ett utrymme utanför valvet, in- och utgång till buffertlagret hanteras och övervakas inte).

Sent på morgonen, då finanspersonalen gick till bankomaten för att fylla på fonden, gick Linh in i buffertlagret för att hämta 246 tael SJC-guld och sålde dem för mer än 8,8 miljarder VND. Svaranden satte in alla ovanstående pengar på ett värdepapperskonto.

I slutet av arbetsdagen den 6 juli 2017, under inventeringsprocessen med lagerstyrelsen, lade Linh Mr. C:s guldpåse innehållande 246 tael i kassaskåpet för att ersätta guldboken som Linh hade tagit. Därför upptäckte andra medlemmar i lagerstyrelsen under lång tid inte de saknade tillgångarna.

Den 22 mars 2019 hade Mr. C. betalat av lånet helt och mottagit alla 246 tael guld från TPBank. För att undvika att bristen på det beslagtagna guldet upptäcktes, skar Linh av förseglingen på DOJI Companys guldpåse i valvet, tog ut 246 tael SJC-guld och lade den sedan i kassaskåpet som innehöll bankens guld för försäljning.

Den 15 januari 2021, i valvet som Linh ansvarade för att förvalta, uppstod ytterligare 561 tael SJC-guld, vilket var säkerhet för Ms. H:s banklån.

När Linh insåg att det var säkrare att använda Ms. H:s intecknade guld för att ersätta de 246 tael SJC-guld som hon hade tillägnat sig, tog hon metalllådan som innehöll Ms. H:s intecknade guld ut ur valvet för att bryta låset, tog ut 246 tael SJC-guld, packade, förseglade den och lade den i kassaskåpet för "köp, sälj och behåll"-guld. Linh lade det återstående guldet i en metalllåda i "valvet för att behålla".

Den 9 augusti 2023 återlämnade Linh 561 tael guld som han pantsatt till Ms. H. till valvet. Efter att Ms. H. hade betalat av skulden fanns det ingen annan lämplig mängd guld i valvet för att kompensera för de 246 tael guld som hade beslagtagits. Linh kunde inte återlämna det, så han angav sig själv.