"Fallet med smuggling av 3 ton guld är särskilt allvarligt och bryter mot den ekonomiska förvaltningsordningen"

[annons_1]

Den 24 juni meddelade generallöjtnant To An Xo, talesperson för ministeriet för offentlig säkerhet, att ministeriets utredningspolismyndighet har beslutat att åtala brottmålet om "smuggling" och "skatteundandragande" som ägde rum vid gränsen till Lao Bao i provinsen Quang Tri, Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company och relaterade enheter.

Resultaten av den inledande utredningen visade att Nguyen Thi Hoa, bosatt i staden Lao Bao, Huong Hoa-distriktet, Quang Tri- provinsen och Nguyen Thi Gai, från 2022 till idag har organiserat en smugglingsring av över 3 ton guld, med ett totalt värde av cirka 5 000 miljarder VND. Mängden smugglat guld fördes från Laos till Vietnam genom gränsen Lao Bao i Quang Tri-provinsen för att säljas till guldbutiker i Vietnam för illegala vinster.

Två åtalade åtalades för skatteundandragande: Le Xuan Tung (vänster) och Le Thuy Quynh

Utredningsresultaten fastställde också att Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company hade deklarerat och rapporterat oärligt om skatteuppgörelsen under 2021, vilket visade tecken på skatteundandragande och orsakat staten skada, ursprungligen fastställd till 6 145 miljarder VND.

Baserat på de insamlade dokumenten och bevisen har utredningsmyndigheten beslutat att åtala och vidta förebyggande åtgärder mot två personer: Le Xuan Tung - styrelseordförande och generaldirektör för Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company och Le Thuy Quynh för brottet "skatteundandragande". Samtidigt har utredningsmyndigheten beslutat att åtala och vidta förebyggande åtgärder mot 18 personer för smugglingsbrottet, inklusive: Nguyen Thi Hoa, Nguyen Thi Gai, Nguyen Thi Van (som driver Kim Linhs guldbutik)...

Ur ett juridiskt perspektiv sa advokat Nguyen Duc Hung, styrelseordförande för A&H Law Firm LLC - Hanoi Bar Association, att utredningspolisen för närvarande just har inlett ett ärende och åtalat den anklagade, detta är det första steget i utredningen av fallet. Fallets innehåll, överträdelsens art och omfattning samt det specifika straffrättsliga ansvaret för varje anklagad kommer att bero på resultatet av utredningen, åtalet och prövningen av fallet av behöriga åklagarmyndigheter.

Enligt de inledande utredningsresultaten är detta dock ett särskilt allvarligt fall som bryter mot den ekonomiska förvaltningsordningen, utrikeshandelsförvaltningen och statens skatteförvaltning, med tanke på att mängden smugglat guld uppgår till mer än 3 ton (ett totalt värde på cirka 5 000 miljarder VND) och de skatteundandragande åtgärder som orsakat skada på statsbudgeten och som ursprungligen fastställdes till 6 145 miljarder VND.

Enligt advokaten Hung kommer de misstänkta att, med anklagelser om smuggling av mer än 3 ton guld (värt cirka 5 000 miljarder VND), åtalas för straffrättsligt ansvar för "smugglingsbrottet", med den inramande omständigheten "olagliga varor värda 1 000 000 000 VND eller mer", med ett straff på fängelse från 12 år till 20 år enligt bestämmelserna i paragraf 4, artikel 188 i strafflagen 2015, ändrad och kompletterad 2017.

De som anklagas för skatteundandragande och orsakat staten skada på 6 145 miljarder VND kommer att åtalas för straffrättsligt ansvar för "skatteundandragande", varvid den inramande omständigheten är "att begå skatteundandragande med ett belopp på 1 000 000 000 VND eller mer", med en påföljdstyp och -ram som böter från 1 500 000 000 VND till 4 500 000 000 VND eller fängelse från 2 år till 7 år enligt bestämmelserna i paragraf 3, artikel 200 i strafflagen 2015, ändrad och kompletterad 2017.

Dessutom kan de som begår ”smuggling” eller ”skatteundandragande” bli föremål för ytterligare straff i form av böter från 20 000 000 till 100 000 000 VND, förbud mot att inneha en befattning, utöva ett yrke eller utföra visst arbete från 01 till 05 år, eller förverkande av en del av eller alla sina tillgångar (klausul 5, artikel 188 och klausul 4, artikel 200 i strafflagen från 2015, ändrad och kompletterad 2017).

I det här fallet, enligt advokat Hung, måste åklagarmyndigheterna, utöver att hantera individers straffrättsliga ansvar, även utreda och klargöra om Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company (kommersiell juridisk person) har begått brotten "smuggling" eller "skatteundandragande" eller inte? Enligt bestämmelserna i klausul 1, artikel 75 i strafflagen från 2015, ändrad och kompletterad 2017, kommer en kommersiell juridisk person att hållas straffrättsligt ansvarig när alla följande villkor är uppfyllda: "a) Brottet begås i den kommersiella juridiska personens namn; b) Brottet begås till förmån för den kommersiella juridiska personen; c) Brottet begås under ledning, ledning eller godkännande av den kommersiella juridiska personen; d) Preskriptionstiden för åtal enligt klausulerna 2 och 3, artikel 27 i denna lag har inte löpt ut."

Om det finns tillräcklig grund för att åtala och fälla för dessa brott, kommer Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company också att bli föremål för påföljder enligt lag. Mer specifikt:

För brottet "smuggling" kommer kommersiella juridiska enheter som begår brott (med olagliga varor värda 1 000 000 000 VND eller mer) enligt bestämmelserna i klausul 4, artikel 188 i strafflagen från 2015, ändrad och kompletterad 2017, att dömas till böter från 7 000 000 000 VND till 15 000 000 000 VND eller få sin verksamhet avstängd i en period av 6 månader till 3 år. Utöver det ovannämnda huvudstraffet kan en kommersiell juridisk person som begår brottet "smuggling" också bli föremål för ytterligare straff, såsom böter på 50 000 000 till 300 000 000 VND, näringsförbud, förbud mot verksamhet inom vissa områden eller förbud mot kapitalmobilisering från 1 till 3 år (punkterna d och e, klausul 6, artikel 188 i strafflagen 2015, ändrad och kompletterad 2017).

För brottet "skatteundandragande" kommer kommersiella juridiska personer som begår brott (med ett belopp på 1 000 000 000 VND eller mer) enligt bestämmelserna i klausul 3, artikel 200 i strafflagen från 2015, ändrad och kompletterad 2017, att dömas till böter på 3 000 000 000 till 10 000 000 000 VND eller få sin verksamhet avstängd i en period av 6 månader till 3 år. Samtidigt kan en kommersiell juridisk person som begår detta brott också bli föremål för ytterligare straff i form av böter från 50 000 000 till 200 000 000 VND, näringsförbud, förbud mot verksamhet inom vissa områden eller förbud mot kapitalmobilisering från 1 till 3 år (punkterna c och d, klausul 5, artikel 200 i strafflagen från 2015, ändrad och kompletterad 2017).

Om det konstateras att en kommersiell juridisk person som begår brottet "människosmuggling" eller "skatteundandragande" har "påverkat säkerhet, ordning och social trygghet negativt och inte har kunnat avhjälpa konsekvenserna", kan en kommersiell juridisk person som begår brottet "människosmuggling" eller "skatteundandragande" också få sin verksamhet permanent avstängd i enlighet med bestämmelserna i artikel 79 och punkt d klausul 6 artikel 188 och punkt d klausul 5 artikel 200 i strafflagen från 2015, ändrad och kompletterad 2017.

Nguyen Hien (VOV.VN)

Användbar
Känsla
Kreativ
Unik

[annons_2]
Källa