กรมบริหารจัดการและกำกับดูแลการประกันภัย ( กระทรวงการคลัง ) ได้ประกาศผลการตรวจสอบบริษัทประกันชีวิต Mirae Asset Prévoir จำกัด และบริษัทประกันชีวิต Cathay Vietnam จำกัด เมื่อเร็วๆ นี้

บริษัทประกันชีวิตทั้งสองแห่งรายงานกำไรเป็นประวัติการณ์ในปี 2566 (ปีรายงานล่าสุด) แต่ทั้งสองแห่งต้องเผชิญกับรายได้ที่ขึ้นๆ ลงๆ มานานกว่าทศวรรษ

ผลประกอบการทางธุรกิจที่ไม่แน่นอนของ Cathay Life

ตามรายงานทางการเงินของ Cathay Life ในช่วงปี 2559 ถึง 2566 (ซึ่งเป็นช่วงเวลาที่ประกาศงบการเงินล่าสุด) ปี 2566 ถือเป็นปีที่บริษัทบรรลุกำไรก่อนหักภาษีสูงสุดเป็นประวัติการณ์ที่ 1,682 พันล้านดอง เพิ่มขึ้นร้อยละ 120 เมื่อเทียบกับกำไร 764 พันล้านดองในปี 2565

อย่างไรก็ตาม ในปี 2565 Cathay Life ประสบความสำเร็จในการเติบโตของกำไรที่สูงเมื่อเทียบกับฐานต่ำในปี 2564 ที่กำไรก่อนหักภาษี 51 พันล้านดอง

ที่น่าสังเกตคือในปี 2020 บริษัทบันทึกกำไรติดลบ 875 พันล้านดอง ในขณะที่ปี 2019 บริษัทมีกำไรเพียง 47 พันล้านดองเท่านั้น

ก่อนหน้านี้ บริษัทประกันภัยจากไต้หวัน (จีน) แห่งนี้บันทึกกำไรก่อนหักภาษีติดลบมากกว่า 285,000 ล้านดองในปี 2018 โดยใน 2 ปีที่ผ่านมา บริษัทประกันภัยมีกำไรประมาณ 72,000 ล้านดอง (2017) และ 152,000 ล้านดอง (2016) ตามลำดับ

แม้ว่ารายได้สุทธิจากธุรกิจประกันภัยจะแทบไม่มีความผันผวนที่สำคัญ โดยแตะระดับ 2,840 พันล้านดองในปี 2566 (เพิ่มขึ้นกว่า 3% เมื่อเทียบกับปี 2565) แต่ผลประกอบการทางธุรกิจของ Cathay Life กลับผันผวนอย่างต่อเนื่อง ซึ่งส่วนใหญ่เป็นผลมาจากความผันผวนของรายได้จากกิจกรรมทางการเงิน

รายได้จากการดำเนินงานทางการเงินของ Cathay Life ในปี 2566 เพิ่มขึ้นกว่า 20% เมื่อเทียบกับปีก่อน

ณ สิ้นปี 2566 Cathay Life มีการลงทุนทางการเงินระยะยาวมูลค่า 20,880 พันล้านดอง (เพิ่มขึ้น 6,000 พันล้านดอง เมื่อเทียบกับปี 2565) และการลงทุนทางการเงินระยะยาวมูลค่า 4,738 พันล้านดอง (ลดลงกว่า 4,000 พันล้านดอง เมื่อเทียบกับปี 2565)

Cathay Life ลงทุนในการเงินระยะสั้นเป็นหลักโดยการฝากเงินกับธนาคารที่มีกำหนดระยะเวลา 3-12 เดือน โดยมีอัตราดอกเบี้ยตั้งแต่ 4% ถึง 9.5% ต่อปี

วิสาหกิจต่างๆ ใช้จ่ายเกือบ 5,000 พันล้านดองในการลงทุนทางการเงินระยะยาว โดยการฝากเงินออมในระยะเวลาเกิน 1 ปี โดยมีอัตราดอกเบี้ยตั้งแต่ 5.7% ถึง 9.86% ต่อปี

นอกเหนือจากการลงทุนในพันธบัตรขององค์กรและพันธบัตรรัฐบาลแล้ว พอร์ตการลงทุนทางการเงินระยะยาวของ Cathay Life ยังรวมถึงรหัสหุ้นต่างๆ เช่น MBB, MWG, ACB , PVD, FPT, HPG, TCB,...

Mirae Asset Prévoir ขาดทุนอย่างต่อเนื่อง

สำหรับบริษัท Mirae Asset Prévoir Insurance รายงานทางการเงินล่าสุดที่บริษัทเผยแพร่คือช่วง 6 เดือนแรกของปี 2567 โดยกำไรก่อนหักภาษีลดลงอย่างรวดเร็วถึง 72% ในช่วงเวลาเดียวกัน โดยแตะที่เกือบ 52 พันล้านดอง

บริษัทร่วมทุนประกันภัยฝรั่งเศส-เกาหลีไม่ได้ลงทุนในหุ้นที่จดทะเบียน แต่บริษัทจะฝากเงินออมไว้ที่ธนาคารเท่านั้น หลังจากได้รับกำไรจากพันธบัตรและใบรับรองกองทุน

เมื่อเทียบกับผลประกอบการทางธุรกิจระหว่างปี 2555-2566 ในปี 2566 Mirae Asset Prévoir บรรลุผลกำไรสูงสุดเป็นประวัติการณ์ที่ 303 พันล้านดอง เพิ่มขึ้น 210% เมื่อเทียบกับกำไรกว่า 97 พันล้านดองในปี 2565 และถือเป็นปีที่สองติดต่อกันที่มีกำไรเพิ่มขึ้น

อย่างไรก็ตาม ในปี 2564 กำไรก่อนหักภาษีของ Mirae Asset Prévoir ลดลง 26% แตะที่ 25,000 ล้านดอง ซึ่งถือเป็นปีที่สองติดต่อกันที่กำไรลดลง

ในปีก่อนหน้า ในปี 2020 Mirae Asset Prévoir มีกำไรก่อนหักภาษี 34,000 ล้านดอง ลดลง 35% ในช่วงเวลาเดียวกัน ในปี 2019 มีกำไร 53,000 ล้านดอง เพิ่มขึ้น 149% ในปี 2018 มีกำไร 21,000 ล้านดอง ลดลง 19% ในปี 2017 มีกำไร 26,000 ล้านดอง ลดลง 32% และในปี 2016 มีกำไร 39,000 ล้านดอง เพิ่มขึ้น 95,000 ล้านดอง เมื่อเทียบกับการขาดทุนก่อนหักภาษี 56,000 ล้านดองในปี 2015

ปี 2558 ยังเป็นปีที่สี่ติดต่อกันที่บริษัทมีกำไรก่อนหักภาษีติดลบ โดยในปี 2557 กำไรติดลบ 31 พันล้านดอง ในปี 2556 กำไรติดลบ 47 พันล้านดอง และในปี 2555 กำไรติดลบ 37 พันล้านดอง

ตามข้อสรุปการตรวจสอบ หน่วยงานจัดการได้ขอให้ Cathay Vietnam ตรวจสอบและดำเนินการพัฒนา การดำเนินการ และการกำกับดูแลการดำเนินการตามกระบวนการทางธุรกิจภายในของบริษัทและกฎระเบียบในการปรับใช้ผลิตภัณฑ์ประกันภัยร่วมผ่านสถาบันสินเชื่อ

พร้อมกันนี้ ทบทวนและเสริมสร้างการกำกับดูแลกิจกรรมของหน่วยงานประกันภัยให้เข้มแข็งยิ่งขึ้น

นอกจากนี้ ให้ตรวจสอบค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานของบริษัทประกันภัย ให้เป็นไปตามกฎหมายว่าด้วยธุรกิจประกันภัย และกฎหมายอื่นๆ ที่เกี่ยวข้อง ตรวจสอบและปรับปรุงบัญชีค่าใช้จ่ายที่ไม่เป็นไปตามกฎหมายว่าด้วยธุรกิจประกันภัย และรับผิดชอบในการปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยภาษี

บริษัท มิราเอ แอสเซท พรีวัวร์ ประกันชีวิต จำกัด จะต้องทบทวนและเสริมสร้างความแข็งแกร่งในการบริหารจัดการการดำเนินการขายผลิตภัณฑ์ประกันภัยผ่านสถาบันสินเชื่อและสาขาธนาคารต่างประเทศ

ตรวจสอบให้เสร็จสมบูรณ์การพัฒนา การปฏิบัติ และการกำกับดูแลขั้นตอนและกฎระเบียบ ตรวจสอบเป็นประจำเพื่อให้มั่นใจว่าเป็นไปตามกฎหมาย กระบวนการทางธุรกิจ และกฎระเบียบภายในของบริษัท

นอกจากนี้ ยังจำเป็นต้องทบทวนแก้ไขการบริหารจัดการตัวแทนประกันภัยและบุคคลที่เป็นสมาชิกองค์กรตัวแทนประกันภัย

ในทางกลับกัน ขอแนะนำให้ตรวจสอบค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานของหน่วยงานประกันภัย ตรวจสอบให้แน่ใจว่าค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานธุรกิจประกันภัยเป็นไปตามกฎหมาย และตรวจสอบและปรับปรุงงานบัญชีและการทำบัญชีให้เป็นไปตามกฎหมาย

หลังการตรวจสอบ บริษัท Mirae Asset Prévoir Insurance และบริษัท Cathay Vietnam Insurance ควรทำอย่างไร? กรมกำกับดูแลและบริหารจัดการประกันภัย (กระทรวงการคลัง) เพิ่งประกาศผลการตรวจสอบบริษัท Mirae Asset Prévoir Life Insurance Company Limited และบริษัท Cathay Vietnam Life Insurance Company Limited

ที่มา: https://archive.vietnam.vn/mot-thap-ky-kinh-doanh-troi-sut-cua-doanh-nghiep-bao-hiem-vua-bi-thanh-tra/