Mikrofinans için yasal çerçeve giderek daha da mükemmelleşiyor.

Vietnam Merkez Bankası (SBV), mikrofinans kuruluşlarının (MFİ) sıralamasını düzenleyen taslak Genelgeyi nihai hale getirmek için geri bildirim topluyor. Bu, söz konusu kuruluşların mali sağlığı, yönetişim kapasitesi ve yasal uyumluluğunun değerlendirilmesinin standartlaştırılması yolunda önemli bir adım olarak kabul ediliyor.

Taslak belge, ilk dikkat çekici noktanın, taslak hazırlama komitesinin mikrofinans kuruluşlarını sıralamak için basitleştirilmiş CAMEL modelini benimsediğini ortaya koymaktadır. Bu model, dünya çapında birçok bankacılık denetleme kuruluşu tarafından finansal kuruluşları beş bileşene göre değerlendirmek için yaygın olarak kullanılmaktadır: sermaye, varlık kalitesi, yönetişim, iş performansı ve ödeme gücü.

Taslak Genelge, net puanlama eşikleri ve ağırlıklandırmalar belirleyerek ayrıntılara giriyor. Sermaye yeterlilik oranlarından, takipteki kredi oranlarına, Grup 2 ve Grup 5 kredilerine, karşılık oranlarına, ROA'ya, ROE'ye ve maliyet-gelir oranlarına kadar tümü, geçmiş veriler ve tanımlayıcı istatistiksel yöntemlere dayalı olarak belirlenen 1-2-3 eşik seviyelerinde ayarlanmıştır. Yayınlanan kriterlerin ağırlıklandırılması (örneğin, yönetişim ve varlık kalitesi toplam puanın %60'ına kadarını oluşturmaktadır), kuruluşlar arasında adil, şeffaf ve karşılaştırılabilir bir ölçüt oluşturmaktadır.

Uzmanlara göre, bu, mikrofinans kurumlarının (MFİ'ler) "sağlıklarını" doğru bir şekilde değerlendirmeleri ve neden iyi veya kötü derecelendirildiklerini anlamaları için bir temel sağlayacaktır. Ayrıca, taslak Genelge, yasal uyumluluğu ve iç yönetimi sıralamaya bağlayan niteliksel ihlaller için puan düşürme mekanizmasına ilişkin ayrıntılı düzenlemeler içermektedir. Bir MFİ, yasadışı kredi verme, karşılık ayırmama, zayıf iç kontrol sistemleri, eski bilgi teknolojisi veya yetersiz kara para aklama karşıtı çabalar gibi faaliyetlerde bulunursa, ihlallerin sayısı ve ciddiyetine bağlı olarak puanlar düşürülecektir. Bu, piyasa disiplinini güçlendirmeye ve mikro kredi işlemlerinde daha sıkı risk kontrolü sağlamaya yardımcı olur.

Bankacılık hukuku uzmanlarına göre, beş puanlama kriterine ek olarak, sıralama amacıyla kullanılacak verilerin yıl sonuna kadar mikrofinans kurumları tarafından sunulan "denetim raporları" veya "inceleme sonuçları" olması gerektiğini öngören taslak Genelge, veriler için standartlaştırılmış bir yasal çerçeve oluşturacak ve bankacılık denetim otoritelerinin tutarlı, doğru değerlendirmeler yapmasını ve doğrulama yeteneklerini artırmasını sağlayacaktır. Aynı zamanda, 2024 Kredi Kurumları Kanunu kapsamındaki erken müdahale mekanizması, düzenleyici otoritelerin D grubunda (2,0 puanın altında) yer alan mikrofinans kurumlarına müdahale etmede ve bunları ele almada daha proaktif olmalarına yardımcı olacaktır. Bu, sistemik bulaşma risklerini önleme yeteneğini artıracaktır.

Aynı zamanda, Vietnam Devlet Bankası, 33/2015/TT-NHNN sayılı Genelgeyi yürürlükten kaldıracak olan ve mikrofinans kuruluşlarının faaliyetlerinde sınırlamaları ve güvenlik oranlarını belirleyen Genelge Taslağı hakkında da geri bildirim istemektedir.

Taslağa göre, Vietnam Devlet Bankası, bankacılık sisteminin yaklaşımına uygun olarak öz sermaye, risk ağırlıklı varlıklar ve hesaplama yöntemlerinin bileşenlerini açıklığa kavuştururken, asgari %10'luk sermaye yeterlilik oranını korumaya devam edecektir. Bu taslak Genelge ayrıca, asgari %20'lik bir ödeme gücü oranı şartı eklemekte ve iflas riski altında olan veya fiilen iflas eden kuruluşlar için koşulları belirtmektedir.

Bilgi teknolojisi sistemleri, likidite ve sermaye yönetimi süreçleri için gereklilikler ve kuruluş sermayesinin fiili değerinin yasal seviyenin altına düşmesi durumunda düzeltici eylem planları geliştirme yükümlülüğü açıkça tanımlanmıştır. Bu, finansal ve iç yönetim standartlarına zorunlu uyumun, mikrofinans kurumlarının operasyonel standartlarını yükseltmeleri ve CAMEL kısaltılmış derecelendirme mekanizmasına uymaları için de bir temel oluşturacağını göstermektedir.

Daha önce, 2025 yılının üçüncü ve dördüncü çeyreklerinde, Vietnam Devlet Bankası (SBV), mikrofinans kuruluşlarının yönetimiyle ilgili iki yeni genelge yayınlamıştı. Bunlar şunlardır: Mikrofinans kuruluşlarının operasyonel ağına ilişkin 19/2025/TT-NHNN sayılı Genelge ve kooperatif niteliğindeki kredi kuruluşlarının bağımsız denetimine ilişkin 42/2025/TT-NHNN sayılı Genelge.

19/2025/TT-NHNN sayılı Genelge'de belirtilen, işletme kayıt otoritesine ve bilgi portalına ağ değişiklikleri hakkında kamuoyuna bildirimde bulunma zorunluluğu ile küçük işlem noktaları ağıyla ilgili şeffaflık açığı ortadan kaldırılmıştır. Bu, faaliyet kapsamının kontrol edilmesine, işlem noktalarının çoğalmasının sınırlandırılmasına ve hem düzenleyici otoriteler hem de kamuoyu tarafından denetimin artırılmasına yardımcı olur.

Bu arada, 42/2025/TT-NHNN sayılı Genelge'de belirtilen kooperatif kredi kuruluşları için bağımsız denetim düzenlemeleri, yaklaşık 1200 kişilik kredi fonu sisteminin denetim standartlarını yükseltmesine yardımcı olacaktır. Bu, söz konusu kredi kuruluşlarının mali tablolarının bütünlüğünü sağlamalarına ve iç kontrol sistemlerinin etkinliğini gözden geçirmelerine yardımcı olacaktır. Mali tablolardaki göstergeler üçüncü bir tarafça doğrulandığında, CAMEL derecelendirmesi ek bir güvence katmanına sahip olacak, bilgi riskini en aza indirecek ve ihlalleri tespit etme yeteneğini artıracaktır.

Kaynak: https://thoibaonganhang.vn/phap-ly-cho-tai-chinh-vi-mo-ngay-cang-hoan-thien-174509.html