تحقیقاتی ایجنسی نے غبن کے جرم میں مدعا علیہ Nguyen Van Linh (1986 میں پیدا ہوئے، ایک بینک ٹریژری آفیسر) کے خلاف مقدمہ چلانے کی تجویز پیش کی۔ تحقیقاتی نتائج کے مطابق، TPBank ہیڈ آفس (HUB HO) سنٹرلائزڈ ٹریژری اسٹورز کے اثاثے بشمول سونا، نقدی، قیمتی کاغذات، اہم مہریں، کولیٹرل اثاثے وغیرہ۔ سونے کے حوالے سے، گودام کو انتظام کے لیے 3 ریاستوں میں تقسیم کیا گیا ہے۔

اس کے مطابق، TPBank فیس کے عوض SJC اور DOJI سونا رکھنے کو قبول کرتا ہے، بشمول اصل سیریز (واپس آنے پر، سونا اس کی اصل حالت میں وصول کیا جائے گا) نہ کہ اصل سیریز میں (واپس آنے پر، سونے کی پوری رقم واپس مل جائے گی)۔

سونے کی تجارت کے حوالے سے، SJC سونا TPBank کے ذریعے ذخیرہ کیا جاتا ہے اور اسے صارفین کے ساتھ خرید و فروخت کے لیے استعمال کیا جاتا ہے۔ گروی رکھا ہوا سونا (ضمانت کے طور پر): TPBank صارفین کو رقم ادھار دیتا ہے اور SJC گولڈ بارز کو ضمانت کے طور پر استعمال کرتا ہے۔ رہن حاصل کرنے کے بعد، سونا TPBank کے ضوابط کے مطابق سیل کر دیا جاتا ہے اور والٹ میں محفوظ کیا جاتا ہے۔

خاص طور پر، تجارت کے لیے سونا اور تحویل میں رکھا گیا سونا روزانہ اور وقتاً فوقتاً ہر سال 30 جون اور 31 دسمبر کو ویئر ہاؤس مینجمنٹ بورڈ کے ذریعے تیار کیا جاتا ہے۔

پیلا منہ 1 1155.jpg
مثال: چی ہنگ

2017 کے آس پاس، Nguyen Van Linh خزانچی تھا، TPBank ہیڈ کوارٹر ٹرانزیکشن سینٹر میں ٹریژری مینجمنٹ بورڈ کا ممبر تھا۔ لن نے دیکھا کہ والٹ میں گروی رکھا ہوا سونا بہت کم اتار چڑھاؤ آتا ہے، سونا گروی رکھنے والے صارفین کے پاس انتظامی کتاب میں واضح تصفیہ اور میچورٹی شیڈول درج تھا، اس قسم کے اثاثوں کی جانچ اور گنتی سال میں صرف دو بار ہوتی ہے اور اس کا پہلے سے اعلان کیا جاتا ہے۔

لہٰذا، لِنہ کو والٹ میں سونا مختص کرنے کا خیال آیا (سونے کی خرید و فروخت کے لیے سیف میں رکھا گیا، دوسروں کے لیے رکھا گیا) اور پھر روزمرہ کی انوینٹری کو نظرانداز کرنے کے لیے کمی کو پورا کرنے کے لیے سونا محفوظ سے رہن میں لے گیا۔

نفیس سونے کی تخصیص

اکاؤنٹنگ کی معلومات سے، لن نے طے کیا کہ C. نامی ایک صارف نے 246 ٹیل SJC سونا رہن رکھا لیکن صرف کاغذ پر ادائیگی کی اور سونے کو ایک مقررہ گودام میں رکھا۔ لِنہ نے سونا کی مذکورہ مقدار کو خرید و فروخت کے لیے محفوظ کرنے کا منصوبہ بنایا اور اسے مسٹر سی کے گروی رکھے ہوئے سونے سے بدل دیا۔

5 جولائی، 2017 کو، دن کے اختتام پر سونے کی انوینٹری مکمل کرنے کے بعد، ویئر ہاؤس مینجمنٹ بورڈ کے دیگر اراکین کی غفلت کا فائدہ اٹھاتے ہوئے، لن نے "سونے برائے فروخت اور محفوظ رکھنے" والی سیف سے 246 تول SJC سونا لے لیا اور اسے پلاسٹک کے تھیلے میں ڈال کر دھات کے ڈبے میں ڈال دیا۔

6 جولائی 2017 کی صبح، شاخوں کے لیے فنڈز حاصل کرنے کے لیے گودام کھولنے کے عمل کے دوران، لن بفر گودام میں SJC سونے کے 246 ٹیل پر مشتمل دھاتی باکس لایا (بفر گودام میں والٹ، داخلے اور باہر نکلنے کے باہر جگہ کا انتظام اور نگرانی نہیں کی جاتی ہے)۔

صبح دیر گئے، اس وقت کا فائدہ اٹھاتے ہوئے جب ٹریژری کا عملہ فنڈ کو بھرنے کے لیے ATM میں گیا، لن بفر گودام میں 246 ٹیل SJC سونا لینے گیا، اور انہیں 8.8 بلین VND سے زیادہ میں فروخت کیا۔ مدعا علیہ نے مذکورہ تمام رقم سیکیورٹیز اکاؤنٹ میں جمع کرادی۔

6 جولائی 2017 کو ورکنگ ڈے کے اختتام پر، ویئر ہاؤس مینجمنٹ بورڈ کے ساتھ انوینٹری کے عمل کے دوران، لن نے مسٹر سی کے سونے کے تھیلے میں 246 ٹیل پر مشتمل سونے کی کتاب کو "خریدنے، بیچنے، رکھنے" میں محفوظ کر دیا تاکہ وہ سونے کی کتاب کو تبدیل کر سکے جو لن نے لی تھی۔ اس لیے کافی عرصے سے ویئر ہاؤس مینجمنٹ بورڈ کے دیگر اراکین نے گمشدہ اثاثوں کا سراغ نہیں لگایا۔

22 مارچ 2019 تک، مسٹر سی نے قرض کی مکمل ادائیگی کر دی تھی اور TPBank سے مکمل 246 ٹیل سونا حاصل کر لیا تھا۔ تخصیص کردہ سونے کی کمی کا پتہ لگانے سے بچنے کے لیے، لن نے والٹ میں DOJI کمپنی کے سونے کے تھیلے کی مہر کاٹ دی، SJC سونے کے 246 ٹیل نکالے، پھر اسے بینک کے سونا پر مشتمل سیف میں فروخت کے لیے رکھ دیا۔

15 جنوری 2021 تک، جس والٹ کے انتظام کے لیے Linh ذمہ دار تھا، SJC سونے کے اضافی 561 ٹیل پیدا ہوئے، جو محترمہ H کے بینک قرض کے لیے ضمانت تھی۔

یہ سمجھتے ہوئے کہ محترمہ ایچ کے رہن میں رکھے ہوئے سونا کو SJC سونے کی 246 تالوں کو تبدیل کرنے کے لیے استعمال کرنا جو اس نے مختص کیا تھا زیادہ محفوظ تھا، لن نے تالہ توڑنے کے لیے والٹ سے مسز ایچ کے رہن میں رکھے ہوئے دھات کے باکس کو نکالا، SJC کے 246 ٹیل سونا نکال لیا، پیک کیا، اسے سیل کر دیا، اور سونا رکھ کر محفوظ کر لیا۔ لِنہ نے بقیہ سونا ایک دھات کے ڈبے میں "کیپ الون والٹ" میں ڈال دیا۔

9 اگست 2023 کو، لن نے محترمہ ایچ کے پاس گروی رکھا ہوا 561 ٹیل سونا والٹ میں واپس کر دیا۔ محترمہ ایچ کے قرض کی ادائیگی کے بعد، والٹ میں 246 تولہ سونے کی تلافی کے لیے کوئی اور مناسب سونا نہیں تھا جسے مختص کیا گیا تھا۔ لن اسے واپس کرنے کے قابل نہیں تھا، لہذا اس نے خود کو تبدیل کر دیا.