Podvodný systém v hodnotě 3,6 bilionu VND, který spáchala Trinh Van Quyet, a spoluúčast auditorské firmy.

V případu týkajícím se akciové společnosti FLC Group (FLC Group) a souvisejících subjektů bylo bývalému předsedovi FLC Trinhovi Van Quyetovi doporučeno stíhání ze dvou důvodů: podvod a manipulace na akciovém trhu.

Podle doplňujících závěrů vyšetřovací agentury Ministerstva veřejné bezpečnosti pan Quyet a jeho komplicové jen v rámci podvodných aktivit zpronevěřili investorům více než 3 600 miliard VND prostřednictvím schématu umělého navyšování základního kapitálu akciové společnosti Faros Construction (z 1,5 miliardy VND na 4 300 miliard VND), registrace a kotace akcií a jejich následného prodeje.

Stručný přehled v 20:00 dne 26. února: Pan Trinh Van Quyet použil zpronevěřené finanční prostředky na rekonstrukci své vily | Kdo si musí vyměnit občanský průkaz?

Žalovanou je Trinh Van Quyet, bývalá předsedkyně skupiny FLC.

Je důležité, že aby jednání obžalovaného Trinha Van Quyeta a jeho podřízených zůstalo neodhaleno, orgány činné v trestním řízení zjistily, že hlavní roli v něm sehrála řada vedoucích pracovníků a úředníků Burzy cenných papírů v Ho Či Minově městě (HoSE) a Státní komise pro cenné papíry. Dále nelze přehlížet spoluúčast společností zabývajících se cennými papíry.

Šetření dospělo k závěru, že pro registraci kótování akcií společnosti Faros na burze ROS byla jedním z důležitých dokumentů finanční zpráva této společnosti za roky 2014, 2015 a první tři měsíce roku 2016.

Dvěma subjekty vybranými k provedení auditu byly Hanoi Auditing and Accounting Company Limited (dále jen „Hanoi Auditing Company“) a ASC Auditing Company Limited (nyní TTP Auditing Company Limited).

Co udělal bývalý předseda FLC Trinh Van Quyet s penězi poté, co podvodně přišel o miliardy dongů?

Vydávání auditorských zpráv v rozporu s předpisy za účelem získání peněz.

Podle vyšetřovacího policejního oddělení Ministerstva veřejné bezpečnosti si byl pan Nguyen Ngoc Tinh, generální ředitel auditorské společnosti Hanoi, při plnění auditorské smlouvy dobře vědom toho, že účetní závěrka společnosti Faros nesplňuje kritéria pro plné přijetí. Navzdory tomu společnost vydala nezávislé auditorské zprávy, které všechny obsahovaly plné přijetí účetní závěrky a zpráv o vlastním kapitálu společnosti Faros.

Když společnost Faros podala žádost o uznání za veřejně obchodovanou společnost odboru veřejného dohledu Státní komise pro cenné papíry, úřady zjistily, že auditorská zpráva není v souladu s předpisy, a požádaly o nový audit a opětovné vydání auditorské zprávy.

Hanojská auditorská společnost však neprovedla opakovaný audit. Místo toho pan Tinh spolu s auditorem společnosti, Le Van Tuanem, nadále vydávali tři nezávislé auditorské zprávy, v nichž plně akceptovali účetní závěrku a zprávy o vlastním kapitálu společnosti Faros, pouze doplnili část „poznámka pro čtenáře účetních závěrek“.

Orgány činné v trestním řízení shledaly, že jednání obžalovaných Tinha a Tuana bylo v rozporu s předpisy a porušovalo vietnamské auditorské standardy. Vydání nesprávných auditorských zpráv vytvořilo podmínky, které umožnily obžalovanému Trinh Van Quyetovi a jeho komplicům použít je ve svých žádostech a následně kótovat akcie ROS na burze.

Během vyšetřování se pan Tinh k činu přiznal a uvedl, že skupina FLC a společnosti v jejím ekosystému byly velkými a častými klienty auditorské společnosti Hanoi. Žalovaný proto na žádost společnosti vydal auditorskou zprávu v rozporu s předpisy za účelem získání platby.

Policie provedla v době zahájení případu prohlídku v sídle FLC.

Podepsání potvrzení bez kontroly nebo ověření.

Pokud jde o společnost ASC Auditing Company Limited, policejní vyšetřovací úřad Ministerstva veřejné bezpečnosti uvedl, že zástupkyně generálního ředitele společnosti, paní Tran Thi Hanh, byla přímo zodpovědná za shromažďování záznamů a dokumentů za účelem vyhodnocení a kontroly obchodních operací na základě finančních zpráv společnosti Faros.

Podobně jako žalovaní z auditorské společnosti Hanoi Auditing Company, i když shromážděné auditorské dokumenty nebyly dostatečné, paní Hanh spolu s auditory společnosti podepsala a vydala auditorské zprávy s nepodmíněnými auditorskými výroky.

Paní Hanh je dále obviněna z toho, že neprověřila a neověřila investiční fondy společnosti Faros, a přesto podepsala dokument společnosti týkající se doplňujícího vysvětlení investičních fondů předloženého HoSE.

Čin obžalované ženy pomohl obžalovanému Trinh Van Quyetovi a jeho komplicům vytvořit vysvětlující dokumenty požadované HoSE, aby společnost Faros Company mohla kótovat své akcie na burze, čímž se dopustila podvodu a zpronevěřila peníze investorů.

Během vyšetřování se paní Hanh přiznala ke svému provinění, ale popřela jakýkoli úmysl podvodně či zpronevěřeně přivlastnit si majetek. Kromě auditorských poplatků stanovených ve smlouvě obžalovaná neobdržela žádné další výhody.

Zdrojový odkaz: https://thanhnien.vn/phi-vu-lua-dao-3600-ti-cua-trinh-van-quyet-va-su-tiep-tay-tu-cong-ty-kiem-toan-185240226213507002.htm