 |
| Dr. Chau Dinh Linh ( Ho Chi Minh City University of Banking) |
Jaký dopad bude mít vyhláška č. 04/2025/ND-CP na banky při řešení nedobytných pohledávek, pane?
Podle mého názoru vyhláška č. 304/2025/ND-CP odráží přístup, který vyvažuje zájmy všech zúčastněných stran, včetně věřitelů a dlužníků. Za zmínku stojí, že vyhláška objasňuje podmínky pro právní zabavení zajištění, zejména v případech, kdy se jedná o specifickou povahu zajištění, jako je například jediné bydliště dlužníka nebo jeho hlavní zdroj obživy.
V takových případech, kdy banky zabavují a zpracovávají kolaterál a zároveň podporují živobytí dlužníka, zajišťuje to jak humánní zacházení, tak jasnější definici práv a povinností mezi stranami, místo aby se zabavovací činnosti komplikovaly nebo vedly k vleklým sporům, jako tomu bylo v minulosti.
Z bankovního hlediska poskytuje vyhláška č. 304/2025/ND-CP jasnější rámec pro řešení nedobytných pohledávek, a tím potenciálně zvyšuje míru vymáhání „reálných peněz“ namísto toho, aby nedobytné pohledávky zůstaly v účetnictví. Je však třeba také poznamenat, že povinnost podporovat živobytí zvýší náklady na řešení dluhů, což jistě ovlivní zisky bank. Když se náklady zvýší, zisky se sníží, což ovlivní návratnost vlastního kapitálu (ROE), a to by později mohlo ovlivnit ocenění akcií bank.
Mnoho bank zintenzivňuje prodej nedobytných pohledávek. Myslíte si, že je to známkou toho, že proces nakládání s nedobytnými pohledávkami a jejich prodeje se zjednoduší?
Ano, nová nařízení ve vyhlášce č. 304/2025/ND-CP vytvoří pro banky impuls k urychlení nakládání s aktivy z kolaterálu a vymáhání nedobytných pohledávek. Banky budou při zpracování upřednostňovat zejména aktiva z kolaterálu s dobrým právním postavením.
Podle mého názoru však klíčovým faktorem, který vede banky k posílení nakládání s kolaterálem, zůstává tlak na splnění cílů a klíčových ukazatelů výkonnosti (KPI) do konce fiskálního roku 2025. Pokud se s nedobytnými pohledávkami bude zacházet dobře, mohou banky zrušit tvorbu opravných položek, zlepšit ziskovost a snížit poměr nedobytných pohledávek ve svých výkazech. To je obzvláště důležité při přípravě na růst úvěrů v roce 2026. Vzhledem k cíli růstu úvěrů v celém systému ve výši přibližně 15 % musí každá banka stále splňovat specifické podmínky, ukazatele a úrovně souladu, aby jí byl přidělen konkrétní úvěrový limit.
Jak si myslíte, že bude s novými zásadami vypadat situace s nakládáním s nedobytnými pohledávkami v roce 2026?
Podle mého názoru se situace s nedobytnými pohledávkami bude mezi skupinami bank jasně lišit. U velkých bank je tento proces obecně plynulejší díky jejich relativně komplexním systémům řízení rizik; mnoho bank se přiblížilo vysokým standardům, jako je Basel III. Zkušenosti a zdroje jim pomáhají řešit tento proces systematičtěji a zaměřovat se na vymáhání pohledávek s jasným právním zajištěním nebo úvěry podnikům, které stále mají potenciál získat zpět cash flow.
Naopak menší banky čelí větším výzvám. Kvalita zajištění je obecně nízká, spolu se slabou finanční kapacitou klientů, zatímco nevyřešené staré dluhy vytvářejí na banky trvalý tlak. Pokud systém řízení rizik banky není standardizován a zdroje a zkušenosti s nakládáním s dluhy jsou omezené, je rychlost řešení často výrazně pomalejší. V této souvislosti je po bankách požadavek, aby dluhy klasifikovaly důkladněji a realističtěji. To by se nemělo omezovat pouze na kategorie dluhů podle účetních standardů, ale mělo by být klasifikováno podle jejich sanačního potenciálu: rychle vymahatelné, vyžadující restrukturalizaci, vhodné k prodeji nebo by měly být převedeny na VAMC. Jinými slovy, klasifikace je nezbytná pro určení správného pořadí priorit a plánu řešení pro každou kategorii dluhů.
Role VAMC proto bude obzvláště důležitá, zejména pro menší banky. Prostřednictvím podpory řešení dluhů a přenosu zkušeností VAMC pomáhá těmto bankám systematičtěji zlepšovat jejich kapacitu pro řešení dluhů.
Zdroj: https://thoibaonganhang.vn/xu-ly-no-xau-se-co-su-phan-hoa-176710.html
Komentář (0)