Το σχέδιο απάτης ύψους 3,6 τρισεκατομμυρίων δολαρίων ΗΠΑ από την Trinh Van Quyet και η συνενοχή μιας ελεγκτικής εταιρείας.

Στην υπόθεση που αφορά την FLC Group Joint Stock Company (FLC Group) και συναφείς οντότητες, ο πρώην πρόεδρος της FLC, Trinh Van Quyet, έχει εισηγηθεί δίωξη για δύο κατηγορίες: απάτη και χειραγώγηση της χρηματιστηριακής αγοράς.

Σύμφωνα με τα συμπληρωματικά συμπεράσματα της Υπηρεσίας Ερευνών του Υπουργείου Δημόσιας Ασφάλειας, μόνο στις δόλιες δραστηριότητες, ο κ. Quyet και οι συνεργοί του υπεξαίρεσαν περισσότερα από 3.600 δισεκατομμύρια VND από επενδυτές μέσω του σχεδίου τεχνητής διόγκωσης του κεφαλαίου της Faros Construction Joint Stock Company (από 1,5 δισεκατομμύριο VND σε 4.300 δισεκατομμύρια VND), καταχώρισης και εισαγωγής μετοχών στο χρηματιστήριο και στη συνέχεια πώλησής τους.

Σύντομη επισκόπηση στις 8 μ.μ. στις 26 Φεβρουαρίου: Ο κ. Trinh Van Quyet χρησιμοποίησε υπεξαιρεμένα κεφάλαια για να ανακαινίσει τη βίλα του | Ποιος χρειάζεται να αλλάξει την ταυτότητά του;

Ο κατηγορούμενος είναι ο Trinh Van Quyet, πρώην πρόεδρος του ομίλου FLC.

Είναι σημαντικό ότι, για να περάσουν απαρατήρητες οι ενέργειες του κατηγορουμένου Trinh Van Quyet και των υφισταμένων του, οι εισαγγελικές αρχές έκριναν ότι ορισμένοι ηγέτες και αξιωματούχοι του Χρηματιστηρίου της πόλης Χο Τσι Μινχ (HoSE) και της Κρατικής Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς έπαιξαν σημαντικό ρόλο. Επιπλέον, η συνενοχή των χρηματιστηριακών εταιρειών δεν μπορεί να παραβλεφθεί.

Η έρευνα κατέληξε στο συμπέρασμα ότι, προκειμένου να καταχωρηθεί η εισαγωγή των μετοχών ROS της εταιρείας Faros, ένα από τα σημαντικά έγγραφα ήταν η οικονομική έκθεση για το 2014, το 2015 και το πρώτο τρίμηνο του 2016 της εν λόγω εταιρείας.

Οι δύο οντότητες που επιλέχθηκαν για τη διεξαγωγή του ελέγχου ήταν η Hanoi Auditing and Accounting Company Limited (εφεξής Hanoi Auditing Company) και η ASC Auditing Company Limited (νυν TTP Auditing Company Limited).

Αφού εξαπάτησε δισεκατομμύρια ντονγκ, τι έκανε με τα χρήματα ο πρώην πρόεδρος της FLC, Τριν Βαν Κουγιέτ;

Έκδοση εκθέσεων ελέγχου κατά παράβαση των κανονισμών για την είσπραξη χρημάτων.

Σύμφωνα με το Τμήμα Αστυνομικών Ερευνών του Υπουργείου Δημόσιας Ασφάλειας , κατά την εκτέλεση της σύμβασης ελέγχου, ο κ. Nguyen Ngoc Tinh, Γενικός Διευθυντής της Hanoi Auditing Company, γνώριζε πολύ καλά ότι οι οικονομικές καταστάσεις της Faros Company δεν πληρούσαν τα κριτήρια πλήρους αποδοχής. Παρά ταύτα, η εταιρεία εξέδωσε ανεξάρτητες εκθέσεις ελέγχου, οι οποίες περιείχαν όλες πλήρη αποδοχή των οικονομικών καταστάσεων και των εκθέσεων μετοχικού κεφαλαίου της Faros Company.

Όταν η εταιρεία Faros υπέβαλε την αίτησή της για αναγνώριση ως δημόσιας εταιρείας στο Τμήμα Δημόσιας Εποπτείας της Κρατικής Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, οι αρχές διαπίστωσαν ότι η έκθεση ελέγχου δεν συμμορφωνόταν με τους κανονισμούς και ζήτησαν νέο έλεγχο και επανέκδοση της έκθεσης ελέγχου.

Ωστόσο, η Ελεγκτική Εταιρεία του Ανόι δεν διενήργησε επανέλεγχο. Αντ' αυτού, ο κ. Tinh, μαζί με τον ελεγκτή της εταιρείας, Le Van Tuan, συνέχισαν να εκδίδουν τρεις ανεξάρτητες εκθέσεις ελέγχου, αποδεχόμενοι πλήρως τις οικονομικές καταστάσεις και τις εκθέσεις μετοχικού κεφαλαίου της Faros Company, προσθέτοντας μόνο μια ενότητα «σημείωση προς τους αναγνώστες των οικονομικών καταστάσεων».

Οι εισαγγελικές αρχές έκριναν ότι οι ενέργειες των κατηγορουμένων Tinh και Tuan ήταν αντίθετες με τους κανονισμούς και παραβίαζαν τα βιετναμέζικα πρότυπα ελέγχου. Η έκδοση λανθασμένων εκθέσεων ελέγχου δημιούργησε συνθήκες που επέτρεψαν στον κατηγορούμενο Trinh Van Quyet και τους συνεργούς του να τις χρησιμοποιήσουν στις αιτήσεις τους και στη συνέχεια να καταχωρίσουν μετοχές ROS.

Κατά τη διάρκεια της έρευνας, ο κ. Tinh παραδέχτηκε την πράξη του και δήλωσε ότι ο Όμιλος FLC και οι εταιρείες εντός του οικοσυστήματός του ήταν μεγάλοι και συχνοί πελάτες της Hanoi Auditing Company. Ως εκ τούτου, ο κατηγορούμενος εξέδωσε την έκθεση ελέγχου κατά παράβαση των κανονισμών, κατόπιν αιτήματος της εταιρείας, προκειμένου να λάβει πληρωμή.

Η αστυνομία διεξήγαγε έρευνα στα κεντρικά γραφεία της FLC κατά τη στιγμή που κινήθηκε η υπόθεση.

Υπογραφή της επιβεβαίωσης χωρίς έλεγχο ή επαλήθευση.

Όσον αφορά την ASC Auditing Company Limited, η Υπηρεσία Αστυνομικών Ερευνών του Υπουργείου Δημόσιας Ασφάλειας δήλωσε ότι η Αναπληρώτρια Γενική Διευθύντρια της εταιρείας, κα Tran Thi Hanh, ήταν άμεσα υπεύθυνη για τη συλλογή αρχείων και εγγράφων για την αξιολόγηση και την επιθεώρηση των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων με βάση τις οικονομικές εκθέσεις της Faros Company.

Όπως και οι εναγόμενοι από την Hanoi Auditing Company, παρόλο που τα έγγραφα ελέγχου που συλλέχθηκαν ήταν ανεπαρκή, η κα Hanh υπέγραψε και εξέδωσε εκθέσεις ελέγχου με ανεπιφύλακτες ελεγκτικές γνώμες μαζί με τους ελεγκτές της εταιρείας.

Επιπλέον, η κα Hanh κατηγορείται επίσης ότι δεν έλεγξε και δεν επαλήθευσε τα επενδυτικά καταπιστεύματα της εταιρείας Faros, αλλά παρόλα αυτά υπέγραψε το έγγραφο της εταιρείας σχετικά με την συμπληρωματική εξήγηση των επενδυτικών καταπιστευμάτων που υποβλήθηκε στην HoSE.

Οι ενέργειες της κατηγορούμενης βοήθησαν τον κατηγορούμενο Trinh Van Quyet και τους συνεργούς του να δημιουργήσουν επεξηγηματικά έγγραφα όπως απαιτείται από την HoSE, ώστε η Faros Company να μπορέσει να εισαγάγει τις μετοχές της στο χρηματιστήριο, διαπράττοντας έτσι απάτη και υπεξαίρεση χρημάτων από επενδυτές.

Κατά τη διάρκεια της έρευνας, η κα Hanh ομολόγησε το αδίκημα που διέπραξε, αλλά αρνήθηκε οποιαδήποτε πρόθεση εξαπάτησης ή υπεξαίρεσης περιουσιακών στοιχείων. Εκτός από τις αμοιβές ελέγχου που ορίζονταν στη σύμβαση, ο κατηγορούμενος δεν έλαβε κανένα άλλο όφελος.

Σύνδεσμος πηγής: https://thanhnien.vn/phi-vu-lua-dao-3600-ti-cua-trinh-van-quyet-va-su-tiep-tay-tu-cong-ty-kiem-toan-185240226213507002.htm