Prevenir y abordar las infracciones de las leyes de facturación.

Según el Departamento de Impuestos de la provincia de Dak Lak, el sector tributario está implementando medidas para reforzar los esfuerzos para prevenir, detectar y gestionar las infracciones de la ley en materia de facturas.

Según las autoridades fiscales, la compraventa ilegal de facturas para legitimar los costes de los insumos, declarar indebidamente las deducciones del impuesto sobre el valor añadido u ocultar ingresos para evadir impuestos está en aumento y se está volviendo cada vez más compleja.

Para prevenir y mitigar esta situación, el Departamento de Impuestos Provinciales ha instruido a sus departamentos funcionales y oficinas tributarias locales para que revisen e identifiquen periódicamente la lista de empresas, organizaciones y hogares comerciales de alto riesgo que son contribuyentes que han cesado sus operaciones pero aún no han completado los procedimientos para la cancelación de sus números de identificación fiscal, contribuyentes que están suspendiendo temporalmente sus operaciones y contribuyentes que no están operando en sus direcciones registradas.

Sobre esta base, identifique una lista de empresas, organizaciones y negocios domésticos que compran y venden bienes y servicios con estas entidades, especialmente aquellos con grandes volúmenes de transacción; compare esta lista con la de casos de facturas de alto riesgo para filtrar e identificar empresas, organizaciones y negocios domésticos de alto riesgo, y cree una lista de organizaciones clave para la verificación e inspección con el fin de detectar rápidamente actividades fraudulentas y la compraventa de facturas.

Los funcionarios de hacienda de la instalación número 1 inspeccionan el proceso de facturación de una empresa.

En los casos en que una empresa, organización o negocio familiar se considere de alto riesgo o presente indicios de fraude o evasión fiscal, las autoridades tributarias consolidarán el expediente para remitirlo a la policía para su investigación, verificación y tramitación conforme a la normativa vigente. En el caso de empresas, organizaciones o negocios familiares relacionados con aquellos que ya están sujetos a acciones legales por parte de las autoridades competentes (casos que han sido procesados, investigados o juzgados), las autoridades tributarias identificarán a las entidades que hayan realizado transacciones con las empresas infractoras para que se tomen las medidas pertinentes.

Minh Chi

Fuente: https://baodaklak.vn/kinh-te/202605/ngan-chan-xu-ly-vi-pham-phap-luat-ve-hoa-don-e9c5edd/