Creación de un mecanismo favorable para el manejo de la deuda incobrable

La Ley que modifica y complementa una serie de artículos de la Ley de Entidades de Crédito (EC) acaba de ser aprobada por la XV Asamblea Nacional en su IX Sesión, entrando oficialmente en vigor a partir del 15 de octubre de 2025. Al restaurar el derecho a embargar garantías, la ley creará un mecanismo legal más favorable, ayudando a los bancos a acelerar el proceso de manejo de deudas incobrables.

Las deudas incobrables tienden a aumentar

Según datos del Instituto de Formación e Investigación, Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam ( BIDV ), la morosidad de 27 bancos cotizados al final del primer trimestre de 2025 fue del 2,2%, frente al 1,9% al final de 2024 (la deuda del grupo 5 - deuda con posibilidad de perder capital representó el 1,25% del total de préstamos pendientes, un 10,7% más en comparación con el final de 2024). Mientras tanto, la tasa de cobertura de morosidad disminuyó del 91% al final de 2024 al 80% al final del primer trimestre de 2025, lo que también muestra que la capacidad de los bancos para compensar los riesgos está disminuyendo.

El Dr. Nguyen Thanh Nam, Vicepresidente Permanente y Secretario General del Centro de Arbitraje Comercial y de Inversiones de Vietnam (VTIAC), comentó: “El aumento de la morosidad bancaria es una tendencia inevitable si consideramos diversos factores internos y las fluctuaciones recientes de la economía mundial. Los consumidores tienden a reducir su gasto y muchas empresas enfrentan actualmente dificultades debido a la disminución del consumo. Cabe destacar que, recientemente, el flujo de caja hacia el sector inmobiliario ha aumentado considerablemente, ya que los bancos han flexibilizado los préstamos inmobiliarios para mantener el crecimiento. Si bien esto ha generado buenas ganancias para los bancos, también presenta muchos riesgos, ya que los precios de los bienes raíces han aumentado considerablemente en los últimos tiempos. En concreto, algunos bancos comerciales privados por acciones han experimentado un fuerte aumento en su índice de morosidad en los primeros seis meses del año, como SaigonBank, VIB y PGBank...”.

En declaraciones a la prensa, el Dr. Nguyen Tri Hieu, experto en banca financiera, comentó: «La morosidad está en aumento. Si sumamos la morosidad fuera de balance (gestionada mediante la constitución de provisiones para riesgos y el seguimiento de la deuda fuera de balance) y la deuda vendida a la Compañía de Gestión de Activos de Vietnam (VAMC), la morosidad de todo el sector bancario es mucho mayor que las cifras publicadas. Esto se debe a que la economía vietnamita es muy abierta y vulnerable a las fluctuaciones globales, especialmente a la política arancelaria estadounidense. En los primeros seis meses de 2025, el número de empresas que suspendieron temporalmente sus operaciones y se disolvieron se mantuvo elevado. En promedio, unas 21.000 empresas se retiraron del mercado cada mes, lo que contribuyó al aumento del índice de morosidad».

Foto de la ilustración: VNA

Además, los expertos también dijeron que la causa de la morosidad se debe al impacto prolongado de la pandemia. Covid-19, los daños causados por la tormenta No. 3 en 2024 (tormenta Yagi), el fin de la política de aplazamiento de la deuda según la Circular No. 02/2023/TT-NHNN y especialmente el vacío legal después de que expire la Resolución No. 42/2017/QH14 de la Asamblea Nacional a fines de 2023.

Construcción de un sistema de alerta temprana

En vista de la situación anterior, el 27 de junio de 2025, la XV Asamblea Nacional, en su novena sesión, aprobó la Ley que modifica y complementa varios artículos de la Ley de Entidades de Crédito. En esencia, la ley restableció a las entidades de crédito el derecho a embargar activos prendarios, estipulado previamente en la Resolución n.º 42/2017/QH14, de 21 de junio de 2017, sobre el pilotaje de la gestión de deudas incobrables de las entidades de crédito. Esta ley se considera una herramienta eficaz para apoyar a las entidades de crédito en la gestión de estas deudas. "Con la promulgación de esta normativa, el Estado ha ayudado a las entidades de crédito en general, y a los bancos en particular, a contar con una herramienta adicional y eficaz para resolver rápidamente las deudas incobrables, en particular, ayudándolas a ahorrar tiempo y costos en la gestión de estas deudas al reducir el número de casos que deben presentarse ante los tribunales para su resolución. Por estas razones, creo que esta nueva normativa será una herramienta eficaz para ayudar a las entidades de crédito a agilizar el proceso de gestión de deudas incobrables en el futuro", enfatizó el Dr. y abogado Nguyen Thanh Nam.

El Dr. Nguyen Tri Hieu afirmó: «La Ley que modifica y complementa varios artículos de la Ley de Entidades de Crédito sustituye parcialmente la Resolución n.º 42/2017/QH14, pero aún no la reemplaza por completo. Se prevé que la morosidad siga aumentando en los dos últimos trimestres de 2025. El fuerte crecimiento del crédito (que se espera que alcance el objetivo del 16 %), en un contexto en el que las empresas aún enfrentan numerosas dificultades, impulsará la morosidad al alza. Si bien los bancos cuentan con un ratio de cobertura de provisiones para riesgos, este solo sirve para contabilizar los costes derivados de la previsión de morosidad para reducir las ganancias mediante el aumento de los costes de las provisiones. Las provisiones para riesgos solo funcionan en los libros, no como un fondo con flujo de caja real que podamos gestionar cuando la morosidad se convierta en un daño real».

Para evitar que la tasa de morosidad aumente, el Dr. y abogado Nguyen Thanh Nam señaló que las entidades crediticias deben prestar atención a la gestión de riesgos, establecer un sistema de alerta temprana y prevenir la aparición de nuevas deudas incobrables. La gestión de la morosidad debe abordarse desde la raíz, es decir, desde la etapa de creación de productos crediticios, la orientación de las carteras crediticias y la gestión de riesgos, ya que la gestión de la deuda siempre es el último paso. Revise y actualice periódicamente los términos del contrato de crédito y el contrato de garantía de acuerdo con las disposiciones legales, e incorpore disposiciones sobre la incautación de activos garantizados en el contrato de garantía para que sirvan de base para la incautación de activos garantizados de acuerdo con las nuevas regulaciones. Las entidades crediticias deben emitir procedimientos de gestión de morosidad y reglamentos internos sobre cada medida de gestión de deuda para contar con las herramientas necesarias para gestionar las deudas incobrables de acuerdo con las disposiciones legales. Disponga de un plan y un plan de acción específicos para cada deuda incobrable a fin de garantizar su eficacia, de acuerdo con la situación del cliente, el estado de la deuda y los activos garantizados.

Otra medida eficaz para prevenir la morosidad es que los bancos establezcan relaciones de cooperación con centros de arbitraje comercial de prestigio para crear un mecanismo de resolución rápida de disputas, acortando así el tiempo de gestión de la morosidad. Esta es también una tendencia que las entidades crediticias están aplicando para resolver la morosidad sin recurrir a procedimientos judiciales, que suelen requerir más tiempo. El Dr. Nguyen Tri Hieu recomienda que, para limitar la morosidad que surja en los dos últimos trimestres de 2025, los bancos deben transparentar los datos sobre la morosidad, tanto dentro como fuera de balance, y cumplir con las medidas de prevención de riesgos de acuerdo con los estándares de Basilea III. Los bancos comerciales deben cumplir más con la ley, especialmente con las regulaciones del Banco Estatal de Vietnam en el proceso de evaluación crediticia. En particular, con dos áreas con riesgos potenciales muy altos al otorgar préstamos, como son los bienes raíces y los valores, los bancos deben ser extremadamente cautelosos al implementar políticas crediticias.

Se puede afirmar que restablecer el derecho a embargar garantías es un mecanismo eficaz de liquidación de deudas y contribuye a la concienciación y responsabilidad de los prestatarios en el pago de las mismas. Sin embargo, este es solo el último recurso para superar la morosidad, ya que embargar garantías puede tener múltiples consecuencias. Para prevenir la morosidad desde la raíz, cada funcionario bancario debe garantizar la transparencia, la seriedad y la ausencia de fraude en sus operaciones crediticias. Los prestatarios también deben ser conscientes de cooperar en el pago de sus deudas, evitando la postergación y la evasión de obligaciones financieras. Solo así las relaciones crediticias aportarán verdadera eficiencia a las empresas, contribuyendo al desarrollo socioeconómico del país.

Fuente: https://baolangson.vn/tao-co-che-thuan-loi-trong-xu-ly-no-xau-5054033.html