La gestión de la morosidad en el sector bancario seguirá enfrentándose a numerosas dificultades.

Según estadísticas de varias empresas de valores, el beneficio neto estimado de los bancos cotizados en el cuarto trimestre de 2023 aumentó un 25 % con respecto al mismo periodo del año anterior. Esta mejora se debió principalmente al incremento de los préstamos y a una fuerte disminución de los costes de capital.

Sin embargo, la calidad de los activos sigue siendo un aspecto destacable en los resultados empresariales de 2023. El índice de morosidad del sector se sitúa en el 2,2%, lo que supone un aumento de 64 puntos básicos con respecto a 2022 y el nivel más alto desde 2015.

Casi todos los bancos continuaron registrando un aumento en el índice de morosidad en comparación con el inicio del año y los trimestres anteriores. En promedio, los bancos comerciales estatales experimentaron un incremento del 0,4 % con respecto al inicio del año, mientras que la cifra para los bancos comerciales por acciones fue del 0,7 %. Al mismo tiempo, el índice de cobertura de morosidad también disminuyó hasta su nivel más bajo desde finales de 2020, situándose en el 93,8 % (en 2022, este índice alcanzará el 136,9 %).

Por ejemplo, el informe financiero del cuarto trimestre de 2023 de TPBank muestra que, si bien los ingresos operativos totales crecieron considerablemente, el beneficio neto del banco en este trimestre disminuyó un 67,5 % en comparación con el mismo período de 2022.

La fuerte caída de las ganancias en el cuarto trimestre ha provocado que el beneficio neto de TPBank para todo el año 2023 disminuya un 28,7% en comparación con 2022, alcanzando los 4.463 billones de VND.

La razón es que los costos de provisiones en el cuarto trimestre de 2023 aumentaron drásticamente, más de 17 veces superiores a los del mismo período, lo que elevó los costos de provisiones de todo el año a 3.946 billones de VND, un aumento del 114% en comparación con 2022.

Cabe destacar que, al cierre del cuarto trimestre de 2023, el índice de morosidad de TPBank fue del 2,05%, lo que supone una disminución de 0,93 puntos porcentuales con respecto al trimestre anterior, pero aún elevado en comparación con el 0,84% registrado a finales de 2022.

El aumento de las provisiones en el último trimestre de 2023 hará que el índice de cobertura de pérdidas crediticias (LLR) del banco alcance el 63,7% a finales de 2023, pero seguirá siendo mucho menor que el 135% a finales de 2022, lo que sugiere que la calidad de los activos podría deteriorarse aún más en el próximo período.

A pesar de tener el índice de morosidad más bajo del sistema, que representaba solo el 1,2% del total de préstamos pendientes a finales del año pasado, la cifra de morosidad deACB alcanzó los 5.885 billones de VND, un aumento del 93% en comparación con finales de 2022. Los costos de provisión para riesgos crediticios también aumentaron drásticamente, pasando de 70.000 millones de VND en 2022 a 1.804 billones de VND en 2023.

Respecto al problema de la morosidad en el sector bancario, el analista financiero Dr. Nguyen Duy Phuong, director de inversiones de DG Capital, afirmó que, si bien los problemas existentes en 2023 no se han superado, de cara a 2024 persiste el factor de riesgo, derivado de una recuperación de la demanda de crédito más lenta de lo previsto y del continuo deterioro de la calidad de los activos.

Algunos contenidos sobre el manejo de deudas incobrables y garantías de la Resolución 42/2017/QH14 han sido legalizados oficialmente en el Capítulo XII de la Ley de Instituciones de Crédito modificada en 2024.

"Sin embargo, todavía hay muchos problemas que preocupan, ya que la Ley de Instituciones de Crédito, recientemente enmendada, ha eliminado las regulaciones sobre el embargo de garantías, el embargo de bienes de la parte sujeta a ejecución, la devolución de garantías como prueba en casos penales y las infracciones administrativas de deuda incobrable; y no ha ampliado los sujetos elegibles para participar en la compra y venta de deuda incobrable, lo que puede dificultar las actividades de gestión de deuda incobrable.

De ello se desprende que el proceso de gestión de la morosidad requerirá más tiempo y que los bancos que cuenten con buenas reservas y colchones de capital tendrán más ventajas”, afirmó el Dr. Nguyen Duy Phuong en su opinión.

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