استفاده از ۴ سیستم حسابداری توسط رئیس شرکت طلای فو کوی

رئیس شرکت طلای فو کوی با فروش طلا بدون صدور فاکتور و جا گذاشتن بیش از ۲۰۰۰ میلیارد دانگ ویتنامی از دفاتر مالیاتی برای فرار مالیاتی، به فرار مالیاتی متهم شد.

رئیس شرکت فو کوی، له شوان تونگ (چپ) و له توی کوی - عکس: وزارت امنیت عمومی

با پایان یافتن پرونده «قاچاق» و «فرار مالیاتی» که در مرز لائو بائو، استان کوانگ تری ، مربوط به شرکت سهامی سرمایه‌گذاری طلای فو کوئی رخ داده بود، آژانس تحقیقات، رئیس این شرکت را به فرار مالیاتی ۶.۱ میلیارد دونگ متهم کرد.

آقای لو شوان تونگ (رئیس و مدیر کل شرکت سهامی سرمایه‌گذاری طلای فو کوی) متهم شد که به کارمندان خود دستور داده است از ۴ نرم‌افزار برای ثبت معاملات روزانه طلا استفاده کنند، اما برخی از معاملات را بدون فاکتور یا سند برای فرار از مالیات حذف کرده است.

در همین پرونده، خانم نگوین تی هوا (ساکن استان کوانگ تری) و خواهر شوهرش نگوین تی گای و ۲۱ نفر دیگر به اتهام قاچاق و تشکیل یک حلقه قاچاق طلا از لائوس به ویتنام برای فروش به طلافروشی‌ها در هانوی ، تحت پیگرد قانونی قرار گرفتند.

تنها در عرض یک سال، شرکت طلای فو کوی بیش از ۲۰۰۰ میلیارد دلار از ارزش دفتری خود کم کرد.

طبق این نتیجه‌گیری، شرکت سهامی سرمایه‌گذاری طلای فو کوی دارای سرمایه اولیه ۲۵۰ میلیارد دانگ ویتنام است که دفتر مرکزی آن در خیابان تران نهان تونگ (منطقه های با ترونگ، هانوی) قرار دارد و آقای تونگ رئیس هیئت مدیره آن است.

برای مدیریت معاملات روزانه طلا، شرکت طلای فو کوی از 4 نرم‌افزار استفاده می‌کند.

که در آن، از نرم‌افزار ERP برای ردیابی واردات، صادرات، خرید و فروش طلای خام و طلای نفیس (مانند طلای SJC، انگشترهای ساده، مجسمه‌های زودیاک و ...) استفاده می‌شود.

نرم‌افزار جواهرات برای مدیریت خرید و فروش جواهرات طلا استفاده می‌شود. دو نرم‌افزار حسابداری Misa و FAST برای حسابداری تراکنش‌های خرید و فروش، تخصیص هزینه‌ها و جمع‌آوری هزینه‌ها برای گزارش‌های مالیاتی و مالی استفاده می‌شوند.

نتایج تحقیقات مشخص کرد که آقای تونگ به کارمندان دستور داده بود که تمام فعالیت‌های فروش را در نرم‌افزار ERP، جواهرسازی، ثبت کنند.

همزمان، آقای تونگ به دو حسابدار دستور داد تا بخشی از داده‌ها را در نرم‌افزار حسابداری Misa یا FAST به‌روزرسانی کنند تا در گزارش‌ها و اظهارنامه مالیاتی استفاده شوند. برخی از تراکنش‌های بدون فاکتور یا سند، از دفاتر حسابداری حذف خواهند شد.

آقای تونگ اعلام کرد که فعالیت‌های تجاری طلای شرکت طلای فو کوی از ۳ منبع تأمین می‌شود: طلای SJC، طلای فو کوی و طلای بازار که از سازمان‌ها و افراد خریداری می‌شود.

در این نتیجه‌گیری آمده است که هنگام خرید و فروش طلا، مشتریان اغلب بدون صدور فاکتور، معاملات خود را به صورت نقدی انجام می‌دهند، در حالی که رئیس شرکت طلای فو کوی به حسابداران دستور داده است که فقط معاملات دارای فاکتور را در نرم‌افزار ثبت کنند و این امر منجر به اظهارنامه‌های نادرست شده است.

نتایج تحقیقات نشان داد که تنها در سال ۲۰۲۱، شرکت طلای فو کوی درآمد واقعی بیش از ۳۹۰۰ میلیارد دونگ دانگ داشته است، اما تنها بیش از ۱۸۰۰ میلیارد دونگ دانگ را اعلام کرده است، که اختلافی بیش از ۲۰۰۰ میلیارد دونگ دانگ است.

رفتار فوق از سوی رئیس شرکت طلای فو کوی منجر به اعلام ناقص مالیات قابل پرداخت شد و ضرری معادل ۶.۱ میلیارد دونگ به ایالت وارد کرد.

از این میزان، زیان مالیات بر ارزش افزوده بیش از ۲.۱ میلیارد دونگ و مالیات بر درآمد شرکت‌ها بیش از ۳.۹ میلیارد دونگ است.

۲۱ ملک متعلق به «رئیس» قاچاق طلا توقیف شد

طبق تحقیقات، نگوین تی هوا رهبری و اداره یک حلقه قاچاق طلا را از پایتخت وینتیان (لائوس) به بازار کارون، استان ساواناکت (لائوس) بر عهده داشته است. سپس طلاها از لائوس به ویتنام از طریق دروازه مرزی لائو بائو (استان کوانگ تری) منتقل شده و در 6 طلافروشی در هانوی فروخته می‌شدند.

نتایج تحقیقات نشان داد که از دسامبر ۲۰۲۲ تا ژوئن ۲۰۲۳، هوآ ۳۱۰ کیلوگرم طلا به ارزش کل بیش از ۴۵۴ میلیارد دونگ ویتنام قاچاق کرده است.

متهمان نگوین تی هوآ (چپ) و نگوین تی گای - عکس: وزارت امنیت عمومی

در ۱۴ ژوئن ۲۰۲۳، گروه کاری آژانس تحقیقات، ۲۱ مظنون را در ۲۹ مکان در هانوی و کوانگ تری بازرسی کرد و بیش از ۸.۴ میلیارد دونگ ویتنام، ۴.۲ میلیون دلار آمریکا و ۳۶ شمش طلا را مصادره کرد. همزمان، گروه کاری دیگری ۳ مظنون را در حلقه‌ای که ۲۱ کیلوگرم طلای قاچاق را به طلافروشی‌های هانوی تحویل می‌دادند، دستگیر کرد.

آژانس تحقیقات ۳۶ ملک، از جمله ۲۱ ملک متعلق به نگوین تی هوا و ۵ ملک متعلق به خواهر «رئیس» قاچاق طلا، را توقیف کرده است.

توصیه‌هایی برای کسب و کارهای واجد شرایط برای واردات و تجارت طلای خام

آژانس تحقیقاتی توصیه کرد که بانک مرکزی فوراً به دولت توصیه کند که مصوبه مربوطه را در راستای «اعطای مجوز به شرکت‌های واجد شرایط برای واردات، تولید و تجارت طلای خام» اصلاح کند.

طبق گفته آژانس تحقیقاتی، هدف از توصیه فوق، تضمین عرضه طلا به بازار است. در عین حال، به مقامات توصیه می‌شود که اقدامات مدیریتی و نظارتی را برای بهبود اثربخشی و کارایی مدیریت جهت تأمین نیازهای طلای مردم و جلوگیری از فعالیت‌های قاچاق سوداگرانه تقویت کنند.

به سازمان‌های مدیریت بازار توصیه کنید بازرسی، بررسی و کنترل فعالیت‌های معاملات طلا را تقویت کنند و از فعالیت‌های قاچاق سوداگرانه جلوگیری کنند.

منبع: https://tuoitre.vn/chieu-dung-4-he-thong-ke-toan-cua-chu-tich-cong-ty-vang-phu-quy-20250214173351489.htm