طبق این اتهام، نگوین ون لینه انباردار و عضو هیئت مدیره خزانه‌داری مرکز معاملات ستادی - بانک سهامی تجاری تین فونگ ( TPBank ) است. لینه مسئول حفظ، نظارت و فهرست‌بندی دارایی‌های موجود در خزانه‌داری است؛ او کلید قفل در داخلی خزانه‌داری را مدیریت و نگهداری می‌کند.

به دلیل نیاز به پول برای معاملات اوراق بهادار و مصارف شخصی، در تاریخ ۶ ژوئیه ۲۰۱۷، نگوین ون لین از موقعیت و وظایف محوله خود سوءاستفاده کرد و با استفاده از ترفندهای کلاهبرداری، ۲۴۶ سکه طلای SJC (معادل بیش از ۸.۹ میلیارد دونگ ویتنامی) را از خزانه تحت مدیریت خود تصاحب کرد.

استخراج داده‌های دوربین TPBank نشان می‌دهد که ساعت ۵ بعد از ظهر روز ۲۹ ژوئن ۲۰۲۳، نگوین ون لین یک جعبه فلزی (حاوی جعبه‌های طلا در داخل) و ۲ کیسه پول را به دفتر لین آورده و سپس آنها را به انبار بانک منتقل کرده است.

حدود ساعت ۶:۵۰ بعد از ظهر، لینه جعبه فلزی را به داخل انبار حائل آورد. ساعت ۶:۳۰ بعد از ظهر ۹ آگوست ۲۰۲۳، لینه در حال حمل یک کیسه برزنتی آبی (حاوی جعبه‌های طلای مشتریان) به داخل انبار حائل دیده شد تا طلاها را به انبار طلا برگرداند.

لین در آژانس تحقیقات اعتراف کرد که ۲۴۶ سکه طلای SJC را برداشته و فرآیند مبادله طلا بین طلای رهنی و طلای خریداری شده به تنهایی و بدون اطلاع، کمک یا پنهان کردن کسی انجام شده است.

آژانس تحقیقات معتقد است که شهادت متهم با محتوای پرونده مطابقت دارد. علاوه بر این، استخراج داده‌های دوربین TPBank کل فرآیند ارتکاب جرم توسط افسر خزانه‌داری را ضبط کرده است.

طبق اسناد تحقیق، لین برای پنهان کردن جرم خود، قبل از هر بازرسی از دارایی‌ها، ۲۴۶ سکه طلای SJC را به گاوصندوق حاوی طلایی که خرید و فروش کرده بود، برمی‌گرداند.

در طول فرآیند بازرسی و موجودی‌گیری، متهم کسی بود که به طور فعال موجودی طلا را انجام داد، داده‌ها را برای اعضای تیم موجودی‌خوانی کرد تا دفاتر را ثبت و مقایسه کنند، بنابراین برای مدت طولانی، اعضای هیئت مدیره خزانه‌داری و اعضای تیم بازرسی غافلگیرانه و دوره‌ای هیچ کمبودی در خزانه کشف نکردند، تمام سوابق موجودی روزانه، دوره‌ای و غافلگیرانه به مقدار کافی بود.

دارایی‌ها مستقیماً در مقابل دوربین‌های نظارتی بانک شمارش شدند و هیچ مشکلی پیش نیامد. بنابراین، نتایج بازرسی واقعی دارایی‌ها با مقدار ثبت‌شده در دفاتر مطابقت داشت.

طبق شهادت خانم لی تی هانگ، مدیر خدمات مشتریان - مرکز تجاری دفتر مرکزی، هنگام شمارش خزانه‌داری هر روز، به دلیل حجم زیاد، تمام دارایی‌های موجود در انبار را شمارش نمی‌کرد. برای دارایی‌هایی که از قبل پلمپ شده بودند، فقط مقدار ثبت شده روی گیره بیرونی بررسی و ثبت می‌شد.

خانم هانگ در شمارش خزانه پول شرکت داشت و وظیفه نظارت بر شمارش و مقایسه مقدار بین دفاتر واقعی و سیستم را بر عهده داشت. از آنجا که شمارش پول و طلا در خزانه هر روز انجام می‌شود، علاوه بر این، در طول بازرسی‌های غافلگیرکننده، بازرسی‌های دوره‌ای هر 6 ماه و 1 سال، هیچ کمبود طلایی کشف نشد، بنابراین خانم هانگ نمی‌دانست لین چه زمانی طلا را برداشته است.

زمانی که لینه طلاها را برداشته، ۶ جولای ۲۰۱۷ تعیین شده است. در آن زمان، اعضای هیئت مدیره انبار شامل مدیر مرکز تراکنش‌های دفتر مرکزی، مدیر خدمات مشتریان و بازرس بودند.

طبق گزارش آژانس تحقیقات پلیس، هیچ مبنایی برای اثبات تبانی یا توطئه افراد فوق با متهم نگوین ون لین وجود ندارد. افراد فوق همگی اظهار داشتند که در حین انجام وظایف خود، وظایف و تکالیف محوله را به درستی انجام داده‌اند.

بنابراین، مبنای کافی برای پیگرد قانونی افراد فوق تحت قانون جزا به جرم عدم مسئولیت که منجر به عواقب جدی می‌شود، وجود ندارد.