توسعه خدمات دیجیتال برای مودیان مالیاتی

به منظور ایجاد حداکثر راحتی برای مالیات دهندگان، بخش مالیات در حال ترویج اصلاحات، ساده‌سازی رویه‌های اداری و دیجیتالی کردن فرآیندهای مدیریتی است، در عین حال مردم و مشاغل را به مشارکت در نظارت بر فعالیت‌های مقامات مالیاتی تشویق می‌کند. این تلاش‌ها به مدرن‌سازی مدیریت مالیاتی کمک می‌کند و هدف آن جمع‌آوری بیش از ۲ میلیون میلیارد دونگ ویتنامی درآمد بودجه در سال ۲۰۲۵ است.

ایجاد یک سیستم مدیریت مالیاتی مدرن

در حال حاضر، سازمان امور مالیاتی بیش از ۱ میلیون کسب و کار، بیش از ۳۰۰۰۰۰ سازمان، بیش از ۲ میلیون فرد، خانوارهای تجاری و بیش از ۸۰ میلیون کد مالیاتی شخصی را مدیریت می‌کند. سیستم رویه‌های اداری مالیاتی به طور مداوم در حال بررسی، کاهش و ساده‌سازی است، از ۴۳۵ رویه به ۳۰۴ رویه در سال ۲۰۲۱؛ تا سال ۲۰۲۵ به ۲۱۹ رویه کاهش خواهد یافت که از این تعداد، حدود ۴۴٪ همچنان توصیه به کاهش و ساده‌سازی می‌شوند. در کنار آن، الزام به نوآوری در روش‌های مدیریت مالیات در چارچوب اقتصاد دیجیتال رو به رشد، تجارت الکترونیک فرامرزی و ظهور مدل‌های جدید کسب و کار مطرح می‌شود.

به گفته مای شوان تان، مدیر اداره مالیات: در سال‌های اخیر، بخش مالیات به طور جدی تحول دیجیتال را پیاده‌سازی کرده، یک سیستم فناوری اطلاعات مدرن ایجاد کرده، هوش مصنوعی (AI) و کلان‌داده را در مدیریت به کار گرفته است. مجموعه‌ای از خدمات پیشرفته مالیاتی الکترونیکی مانند فاکتورهای الکترونیکی، فاکتورهای الکترونیکی تولید شده از صندوق‌های فروش، برنامه eTax Mobile، پورتال اطلاعاتی برای تأمین‌کنندگان خارجی، پورتال اطلاعاتی برای خانوارها و افرادی که تجارت الکترونیک انجام می‌دهند، برنامه هوش مصنوعی برای پشتیبانی از مالیات‌دهندگان، برنامه بازپرداخت خودکار مالیات بر درآمد شخصی... تا به امروز، بیش از ۹۹٪ از مشاغل از خدمات اظهارنامه مالیاتی و پرداخت الکترونیکی استفاده کرده‌اند؛ ۱۰۰٪ از مشاغل از فاکتورهای الکترونیکی استفاده می‌کنند؛ نزدیک به ۷ میلیون نفر از نرم‌افزار eTax Mobile استفاده می‌کنند.

نمایندگان در نمایشگاه تحول دیجیتال صنعت مالیات، سپتامبر ۲۰۲۵، جدیدترین فناوری‌های مدیریت مالیات را تجربه می‌کنند. عکس: ون هانگ

کارشناسان، بخش مالیات را به عنوان یکی از واحدهای پیشرو در اتصال داده‌های ملی و بهره‌برداری مؤثر از منابع داده، طبق پروژه 06 در مورد توسعه برنامه‌های کاربردی داده‌های جمعیتی، شناسایی و احراز هویت الکترونیکی برای خدمت به تحول دیجیتال ملی، ارزیابی می‌کنند. اتصال شناسایی الکترونیکی به مقامات مالیاتی کمک کرده است تا داده‌های مالیات‌دهندگان را «پاک‌سازی» کنند، در حالی که به مدیریت یکپارچه افراد، سازمان‌ها و مشاغل کمک می‌کند. تا به امروز، بیش از 30 میلیون مالیات‌دهنده با استفاده از حساب‌های شناسایی الکترونیکی به سیستم دسترسی داشته‌اند. در سال 2025، بخش مالیات به اتصال با مرکز داده ملی ادامه خواهد داد تا از داده‌های مشترک به طور بهینه برای خدمت به رویه‌های اداری، به ویژه در زمینه‌های ثبت زمین، ثبت خودرو، آمار، امور مالی و مدیریت بودجه، استفاده کند.

یک پیشرفت مهم این است که از اول ژانویه ۲۰۲۶، کل صنعت فرم مالیات یکجا را برای خانوارهای تجاری به طور کامل حذف خواهد کرد و همزمان به مکانیسم خوداظهاری و خودپرداخت روی خواهد آورد. این امر برای ایجاد یک محیط تجاری برابر و شفاف، تشویق تولید و توسعه کسب و کار و کمک‌های پایدار به بودجه دولت است. برای خدمت‌رسانی بهتر به مردم و مشاغل، صنعت مالیات به تازگی یک پورتال اطلاعات مالیاتی را برای حمایت از کارآفرینان اعلام کرده است و همزمان مجموعه‌ای از ۳ «کتابچه راهنمای مالیات الکترونیکی» را برای صاحبان مشاغل، حسابداران ارشد، خانوارهای تجاری و افراد منتشر کرده است. این کتابچه‌ها با هوش مصنوعی ادغام شده‌اند تا از پرسش و پاسخ‌های هوشمند پشتیبانی کنند و به جستجو و اعمال سریع و راحت سیاست‌های مالیاتی و رویه‌های اداری کمک کنند.

تکمیل سیاست‌ها و سازوکارهای نوآوری

به گفته معاون مدیر اداره مالیات، مای سون، اگرچه بخش مالیات پیشرفت‌های زیادی داشته است، اما هنوز مسائلی وجود دارد که باید بیشتر بهبود یابد. طراحی مجدد یک مدل مدیریت مالیاتی مدرن، مرتبط با زیرساخت داده‌ها و فناوری دیجیتال ، گامی مهم برای بهبود کارایی مدیریت و تضمین هماهنگی با پایگاه داده ملی است. هدف نهایی، خدمت‌رسانی خوب به مدیریت، ضمن ایجاد یک محیط تجاری شفاف و عادلانه، تقویت منابع درآمد پایدار و کمک به اجرای اهداف اصلی کشور در زمینه امنیت اجتماعی، توسعه زیرساخت‌ها و تقویت دفاع و امنیت ملی است.

کارکنان شرکت سهامی MISA به صاحبان مشاغل در مورد نرم‌افزار اظهارنامه مالیاتی و پرداخت نصب شده روی تلفن‌های هوشمند مشاوره می‌دهند. عکس: HA TRANG

دانشیار، دکتر فونگ تان کوانگ (موسسه بانکداری و امور مالی، دانشگاه ملی اقتصاد) گفت که صنعت مالیات باید از طریق پورتال‌های اطلاعاتی هوشمند، چت‌بات‌ها (دستیاران مجازی مبتنی بر هوش مصنوعی) خدمات دیجیتال را برای مالیات‌دهندگان به شدت توسعه دهد تا از اظهارنامه مالیاتی و پرداخت راحت از طریق کیف پول الکترونیکی یا برنامه‌های بانکداری تلفن همراه پشتیبانی کند. در کنار آن، تقویت مدیریت درآمد و جلوگیری از ضررهای مالیاتی در فعالیت‌های تجارت الکترونیک، به ویژه با پلتفرم‌های فرامرزی مانند گوگل، فیس‌بوک، شاپی، تیک‌تاک و... ضروری است.

دکتر تو هوآی نام، معاون دائمی رئیس جمهور و دبیرکل انجمن شرکت‌های کوچک و متوسط ​​ویتنام، برای اینکه سیاست‌های مالیاتی نقشی در حمایت از استارت‌آپ‌ها و شرکت‌های کوچک و متوسط ​​ایفا کنند، پیشنهاد داد: «سیاست‌های مالیاتی باید واضح، یکپارچه و قابل فهم باشند؛ کاربرد فناوری اطلاعات را افزایش دهند، رویه‌ها را به حداقل برسانند و به سمت حسابرسی پس از ممیزی حرکت کنند. برای استارت‌آپ‌ها، باید سیاست‌های تشویقی مناسبی مانند معافیت یا کاهش مالیات بر درآمد یا مالیات بر ارزش افزوده در مراحل اولیه، به ویژه برای شرکت‌های نوآور، وجود داشته باشد.» دکتر تو هوآی نام مثالی زد: شرکت‌هایی با درآمد کمتر از ۱ میلیارد وند در سال می‌توانند از مالیات بر ارزش افزوده معاف شوند تا بر توسعه تمرکز کنند. هنگامی که درآمد به مقیاس بزرگتری (حدود ۱۰ میلیارد وند در سال) برسد، نرخ مالیات عادی دوباره اعمال خواهد شد. به گفته وی، چنین سیاست‌های موفقیت‌آمیزی، مشاغل را به سرمایه‌گذاری جسورانه، توسعه بلندمدت و مشارکت مثبت در اقتصاد ملی تشویق می‌کند.

منبع: https://baolaocai.vn/phat-trien-cac-dich-vu-so-cho-nguoi-nop-thue-post886478.html