بازرس دولت: بسیاری از بانک‌ها هنگام انتشار اوراق قرضه تخلف کرده‌اند

اداره بازرسی دولت، بازرسی خود را در مورد رعایت سیاست‌های قانونی در مورد انتشار اوراق قرضه شرکت‌های انفرادی و استفاده از وجوه حاصل از اوراق قرضه شرکت‌های انفرادی به پایان رسانده است.

بیش از ۲۵۵۰۰۰ میلیارد دانگ ویتنام منتشر شد

لازم به ذکر است که در بازه زمانی ۱ ژانویه ۲۰۱۵ تا ۳۰ ژوئن ۲۰۲۳، در میان ۶۷ سازمان صادرکننده، ۵ بانک تجاری (CB) از جمله: بانک سهامی تجاری نظامی (MB)، بانک سهامی تجاری آسیا ( ACB )، بانک سهامی تجاری ویتنام پراسپریتی (VPBank)، بانک سهامی تجاری بین‌المللی ویتنام (VIB) و بانک سهامی تجاری اورینت (OCB) در مجموع ۲۵۵,۱۰۷ میلیارد دونگ ویتنامی (VND) به منظور وام دادن به مشتریان (عمدتاً اوراق قرضه صادر شده بدون وثیقه) منتشر کرده‌اند.

طبق نتیجه‌گیری بازرس دولتی ، بانک‌های تجاری از جمله ACB و MB از پول جمع‌آوری‌شده از انتشار تعدادی از کدهای اوراق قرضه شرکتی برای اهدافی غیر از آنچه در طرح انتشار و افشای اطلاعات ذکر شده بود، استفاده کردند.

به طور خاص، در طول دوره بازرسی، این بانک‌ها ۳۸۶ کد اوراق قرضه شرکتی (اوراق قرضه غیرقابل تبدیل، بدون ضمانت، بدون وثیقه) با مدت ۱ تا ۱۰ سال، نرخ بهره ثابت یا شناور (نرخ بهره شناور = نرخ بهره مرجع به علاوه حاشیه سود ۰.۱ تا ۲.۵ درصد) منتشر کردند.

هدف از انتشار، افزایش مقیاس سرمایه، تکمیل سرمایه ردیف ۲ و سایر سرمایه‌ها برای خدمت‌رسانی به مشتریان و تأمین نیازهای اعتباری بانک‌ها است. تا تاریخ ۳۰ ژوئن ۲۰۲۳، در بانک‌های فوق، ۱۷۳ کد اوراق قرضه شرکتی در گردش با ارزش کل ۹۷۸۲۸ میلیارد دانگ ویتنام وجود دارد.

Thanh tra Chính phủ: Nhiều ngân hàng vi phạm khi phát hành trái phiếu - 1 — بسیاری از بانک‌ها به دلیل استفاده از پول اوراق قرضه برای مقاصد نادرست مورد بازرسی قرار گرفتند (عکس: DT).

بسیاری از بانک‌ها از پول‌های رهنی سوءاستفاده می‌کنند

نتیجه‌گیری اعلام‌شده توسط سازمان بازرسی کل کشور نشان می‌دهد که سه‌پنجم مؤسسات اعتباری، پول جمع‌آوری‌شده از انتشار برخی از کدهای اوراق قرضه را برای اهدافی غیر از آنچه در طرح انتشار و افشای اطلاعات ذکر شده بود، استفاده کرده‌اند.

به طور خاص، در ACB، این بانک از درآمد حاصل از انتشار اوراق قرضه با کد TPACB2018/10Y (به ارزش ۲۲۰۰ میلیارد دونگ) و اوراق قرضه با کد ACB.2019.04 (به ارزش ۱۵۰۰ میلیارد دونگ) برای وام‌های میان‌مدت و کوتاه‌مدت استفاده کرد، در حالی که هدف از انتشار در طرح انتشار ACB «تامین نیاز به اعتبار میان‌مدت و بلندمدت» ذکر شده بود.

در MB، این بانک از درآمد حاصل از ۱۱ کد اوراق قرضه منتشر شده در سال ۲۰۲۲ با ارزش کل انتشار ۱۹۲۰ میلیارد دونگ ویتنام برای اعطای وام بدون انجام سرمایه‌گذاری طبق هدف انتشار ذکر شده در افشای اطلاعات پیش از انتشار (که عبارت است از «تکمیل سرمایه بلندمدت ردیف ۲ طبق مقررات بانک دولتی، تأمین نیازهای اعطای اعتبار، سرمایه‌گذاری و همچنین افزایش مقیاس سرمایه عملیاتی بانک برای دستیابی به هدف رشد تجاری در سال ۲۰۲۲ و سال‌های بعد، مطابق با مفاد قانون مؤسسات اعتباری») استفاده کرد.

عدم انجام مسئولیت‌های مدیریت سرمایه ناشی از انتشار اوراق قرضه

در نتیجه گیری بازرسی همچنین آمده است که پنج بانک مسئولیت خود را در مدیریت سرمایه حاصل از انتشار اوراق قرضه طبق دستورالعمل انجام نداده‌اند. این بانک‌ها گزارش داده‌اند که از درآمد حاصل از انتشار اوراق قرضه برای اوراق قرضه معوقه تا تاریخ ۳۱ دسامبر ۲۰۲۲ و ۳۰ ژوئن ۲۰۲۳ که حسابرسی شده‌اند، استفاده کرده‌اند.

با این حال، موسسات اعتباری فوق نمی‌توانند داده‌های مربوط به استفاده از درآمد حاصل از اوراق قرضه انفرادی برای هر وام و هر مشتری خاص را به طور دقیق تعیین کنند. دلیل این امر این است که تمام درآمد حاصل از انتشار اوراق قرضه به طور جداگانه ردیابی نمی‌شوند، بلکه در سرمایه عمومی تجاری بانک مخلوط می‌شوند تا به افراد و سازمان‌هایی که سرمایه قرض می‌گیرند، پرداخت شود.

در همین حال، فعالیت‌های تجاری بانکی پیوسته و در هم تنیده هستند، بنابراین بانک‌ها به طور جداگانه و خاص بر هر مشتری که از محل درآمد حاصل از انتشار اوراق قرضه، سرمایه قرض می‌گیرد، نظارت نمی‌کنند.

عدم رعایت مقررات مربوط به اسناد انتشار اوراق قرضه و افشای اطلاعات

علاوه بر سوءاستفاده از سرمایه، بسیاری از بانک‌ها مقررات مربوط به اسناد انتشار اوراق قرضه را نیز رعایت نمی‌کنند.

طبق گزارش سازمان بازرسی دولت، اطلاعات افشا شده توسط بانک‌های VIB و MB قبل از انتشار اوراق قرضه شرکتی (دوره ۲۰۲۱ تا ۳۰ ژوئن ۲۰۲۳) به طور واضح زمان پرداخت سرمایه از محل انتشار اوراق قرضه شرکتی را بیان نکرده است.

برخی از بانک‌ها حتی برنامه‌ای برای منابع سرمایه و نحوه استفاده از سرمایه برای سال مالی انتشار اوراق قرضه در دوره ۲۰۱۶ تا ۲۰۱۹ تدوین نمی‌کنند.

علاوه بر این، سازمان بازرسی کل کشور به این نتیجه رسید که بانک‌ها مقررات مربوط به افشای اطلاعات ناشران اوراق قرضه، مانند عدم افشای به موقع اطلاعات دوره‌ای مربوط به استفاده از سرمایه حاصل از انتشار اوراق قرضه در 6 ماه اول سال و کل سال را رعایت نکرده‌اند.

منبع: https://dantri.com.vn/kinh-doanh/thanh-tra-chinh-phu-nhieu-ngan-hang-vi-pham-khi-phat-hanh-trai-phieu-20251017181944330.htm